13. Finanšu ministrija

Pamatbudžets

Darbības galvenais mērķis:

izstrādāt tautsaimniecības attīstību veicinošu finanšu politiku, organizēt un koordinēt finanšu un fiskālās politikas īstenošanu.

Veicamie uzdevumi:

1) izstrādāt un īstenot politiku valsts budžeta un finanšu vadības, muitas, nodokļu un nodevu sistēmas, komercdarbības atbalsta kontroles, iekšējā audita, valsts sektorā strādājošo darba samaksas un grāmatvedības jomās;

2) nodrošināt vienotu principu ievērošanu valsts budžeta vadībā un izpildē;

3) nodrošināt vienotu valsts parāda vadības politiku;

4) izveidot vienotu finanšu vadības informācijas sistēmu;

5) nodrošināt muitas noteikumu precīzu piemērošanu, ņemot vērā vienlīdzīgu attieksmi pret visiem klientiem, atvieglojot starptautisko tirdzniecību, saglabājot muitas kontroli un formalitātes tādā līmenī, kas nepieciešams efektīvas kontroles veikšanai;

6) nodrošināt mūsdienīgu nodokļu administrāciju, kuras uzmanības centrā būtu klients, uzlabot darba efektivitāti un pakalpojumu kvalitāti;

7) nodrošināt iekšējo auditu Eiropas Komisijas daļēji vai pilnīgi finansētām programmām un projektiem, kā arī nodrošināt iekšējā audita vispārēju koordināciju, vienotas iekšējā audita metodikas izstrādi, aktualizāciju un ieteikumu izstrādi šajā jomā;

8) sadarbībā ar Ministru kabineta pilnvarotām institūcijām nodrošināt Eiropas Kopienas struktūrfondu un Kohēzijas fonda, kā arī Norvēģijas valdības divpusējā finanšu instrumenta, Eiropas Ekonomikas zonas finanšu instrumenta koordinēšanu, ieviešanu un uzraudzību;

9) nodrošināt valsts un pašvaldību iepirkumu uzraudzību;

10) nodrošināt valsts proves uzraudzību;

11) nodrošināt izložu un azartspēļu uzraudzību.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	324 609,8	237 136,2	335 779,8	98 643,6	30,4	423 253,4
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	309 029,0	226 171,6	319 670,3	92 898,7	30,1	401 927,7
Maksas pakalpojumi un citi pašu ieņēmumi	5 266,1	49,9	-	-49,9	-0,9	5 216,2
Ārvalstu finanšu palīdzība	10 314,7	10 314,7	16 109,5	5 794,8	56,2	16 109,5
Izdevumi - kopā	325 154,9	237 681,3	335 779,8	98 098,5	30,2	423 253,4
Uzturēšanas izdevumi	291 331,7	206 575,1	304 668,7	98 093,6	33,7	389 425,3
Izdevumi kapitālieguldījumiem	33 823,2	31 106,2	31 111,1	4,9	-	33 828,1
Fiskālā bilance	-545,1	×	×	×	×	×
Maksas pakalpojumu un citu pašu ieņēmumu naudas līdzekļu atlikumu izmaiņas palielinājums (-) vai samazinājums (+)	374,3	×	×	×	×	×
Ārvalstu finanšu palīdzības naudas līdzekļu atlikumu izmaiņas palielinājums (-) vai samazinājums (+)	170,8	×	×	×	×	×

Strukturālās izmaiņas:

Programma 41.07.00 „Vērtspapīru tirgus un privāto pensiju fondu uzraudzības nodrošināšana” tiek likvidēta, samazinot finansējumu par 50,0 tūkst. latu, jo saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas likuma pārejas noteikumu 5.punkta 3.apakšpunktu 2006. gadā nav vairs jānodrošina ar vērtspapīru tirgus un privāto pensiju fondu uzraudzību saistītie izdevumi.

Programma 43.00.00 „Iemaksas Latvijas Hipotēku un zemes bankai pamatkapitāla palielināšanai” tiek likvidēta, samazinot finansējumu par 20 000,0 tūkst. latu, jo iemaksa Latvijas Hipotēku un zemes bankai pamatkapitāla palielināšanai veikta 2005. gadā.

30.00.00 Finansiālās un fiskālās politikas veidošana un valsts budžeta izstrāde

Darbības galvenais mērķis:

nodrošināt saprātīgas fiskālās politikas izstrādi un īstenošanu, valsts budžeta un ārvalstu piešķirto līdzekļu efektīvu plānošanu, izmantošanu un kontroli, tādējādi veicinot makroekonomiskās vides stabilitātes saglabāšanu un tautsaimniecības attīstību kopumā.

Šī mērķa sasniegšanai Finanšu ministrija izstrādā un kopīgi ar valsts pārvaldes iestādēm īsteno valsts politiku īstermiņa un ilgtermiņa finanšu, valsts un pašvaldību budžeta, nodokļu, grāmatvedības, muitas darbības un valsts sektora darba samaksas jautājumos, koordinē ārvalstu finanšu palīdzības līdzekļu, kā arī Eiropas Savienības struktūrfondu un Kohēzijas fonda līdzekļu piesaisti, kontrolē to izmantošanu, kā arī koordinē Eiropas Kopienas pašu resursu sistēmas darbību Latvijā.

Veicamie uzdevumi:

1) izstrādāt un īstenot politiku valsts budžeta un finanšu vadības jautājumos; nodrošināt vienotu principu ievērošanu budžeta vadībā, izstrādājot un ieviešot vienotu valsts un pašvaldību budžeta sastādīšanas un izpildes metodoloģiju, sagatavot Ministru kabineta un Latvijas Pašvaldību savienības domstarpību un vienošanās protokola projektu;

2) veikt sistemātisku tautsaimniecības un valsts finanšu analīzi, izstrādāt valsts īstermiņa un vidēja termiņa makroekonomiskās attīstības scenāriju un valsts budžeta prognozes fiskālās politikas pamatojumu, ar savu darbību veicināt valdības deklarētās finanšu politikas realizāciju;

3) realizēt valsts nodokļu politiku;

4) realizēt valsts muitas politiku;

5) izstrādāt, ieviest, koordinēt, uzturēt un pilnveidot vienotu valsts budžeta finansētajās institūcijās strādājošo darba samaksas uzskaites sistēmu;

6) koordinēt iekšējā audita attīstību valstī, nodrošināt iekšējā audita veikšanu ministrijā un padotības iestādēs;

7) izstrādāt un īstenot valsts politiku grāmatvedības jautājumos;

8) nodrošināt komercdarbības valsts atbalsta kontroli;

9) nodrošināt Latvijas pašu resursu iemaksu Eiropas Savienības budžetā vispārējo administrēšanu;

10) koordinēt ārvalstu finanšu palīdzības resursu piesaisti (saņemšanu), izmantošanu un izmantošanas pārraudzību, kā arī nodrošināt Nacionālā koordinatora ārvalstu finanšu palīdzības jautājumos pienākumu izpildi un Nacionālās atbildīgās amatpersonas atbildīgās amatpersonas pienākumu izpildi, kā arī veikt vecākās nozares amatpersonas funkcijas finanšu ministrijas pārziņā esošo projektu ietvaros;

11) nodrošināt sadarbības koordinēšanu ar Eiropas Krāpšanas apkarošanas biroju (OLAF);

12) koordinēt ārvalstu finanšu palīdzības resursu piesaisti (saņemšanu) un to izmantošanas pārraudzību, kā arī nodrošināt Nacionālā koordinatora ārvalstu finanšu palīdzības jautājumos pienākumu izpildi;

13) nodrošināt Norvēģijas valdības divpusējā finanšu instrumenta, Eiropas Ekonomikas zonas finanšu instrumenta ieviešanas koordināciju un nacionālās vadošās iestādes funkciju veikšanu;

14) nodrošināt Kohēzijas fonda vadošās iestādes funkciju veikšanu;

15) nodrošināt Eiropas Savienības struktūrfondu vadošās iestādes funkciju veikšanu, vienotā programmdokumenta ieviešanas koordināciju un uzraudzību;

16) nodrošināt ES struktūrfondu un Kohēzijas fonda jaunā programmēšanas perioda (2007-2013) ietvara dokumentu sagatavošanu un Latvijas pozīcijas izstrādi;

17) izstrādāt nozari reglamentējošo tiesību aktu projektus, politikas plānošanas dokumentu projektus un to sociālekonomisko pamatojumu, nodrošinot to atbilstību Latvijas Republikas Satversmei, Latvijai saistošiem starptautiskajiem līgumiem, Eiropas Savienības normām, spēkā esošajiem likumiem un citiem normatīvajiem aktiem, kā arī sagatavot sākotnējās un nacionālās pozīcijas valsts nacionālo interešu nodrošināšanai, un nodrošināt līdzdalību Eiropas komisijas un Eiropas padomes sēdēs, šādās jomās:

· budžeta un finanšu vadība;

· muita;

· nodokļu un nodevu sistēmas pilnveidošana;

· komercdarbības atbalsta kontrole;

· valsts sektorā strādājošo darba samaksa;

· grāmatvedība;

· iekšējais audits.

18) nodrošināt finanšu ministra kā Latvijas pilnvarnieka attiecīgajās organizācijās funkciju izpildi, kā arī Latvijas interešu pārstāvēšanu attiecīgo institūciju lēmējinstancēs;

19) sniegt atzinumus par citu institūciju izstrādātajiem tiesību aktu projektiem un politikas plānošanas dokumentu projektiem, piedalīties Saeimas Komisiju, Ministru kabineta komiteju, Finanšu ministrijas un citu ministriju un centrālo valsts iestāžu izveidotajās darba grupās;

20) nodrošināt nozares politikas īstenošanu ministrijas padotībā esošajās valsts pārvaldes iestādēs un valsts kapitālsabiedrībās, kurās ministrija ir valsts kapitāla daļu turētāja;

21) savas kompetences ietvaros nodrošināt Finanšu ministrijas pilnvērtīgu dalību Eiropas Savienības institūcijās un nodrošināt Latvijas Republikas sarunu gaitā ar Eiropas Savienības uzņemto saistību izpildi ministrijas kompetences ietvaros;

22) koordinēt mērķsadarbības un neliela apjoma mērķsadarbības projektu (Twinning un Twinning Light) ieviešanas vadību, nodrošinot Phare un pārejas līdzekļu finanšu ieguldījuma valsts pārvaldes iestāžu organizatorisko spēju stiprināšanai uzraudzību;

23) nodrošināt valsts pārvaldes iestāžu nodarīto zaudējumu atlīdzināšanu saskaņā ar iestādes lēmumu vai tiesas nolēmumu;

24) informēt sabiedrību par Finanšu ministrijas darbību un realizēt sabiedrisko attiecību pasākumus, konsultēties ar nevalstiskajām organizācijām un iesaistīt sabiedrības pārstāvjus valsts pārvaldē;

25) izstrādāt ministrijas informācijas sistēmu attīstības un informācijas tehnoloģiju stratēģiju, tās īstenojot un nodrošinot ministrijas informācijas sistēmas un datortīkla darbību un attīstību;

26) nodrošināt sekojošu sekretariātu, padomju un komisiju funkcijas saskaņā ar dažādu normatīvo dokumentu prasībām:

· dāvinājumu (ziedojumu), ieķīlāšanas, kredītu piešķiršanas, aizdevumu, galvojumu, garantiju izsniegšanas darījumu izvērtēšanas komisija;

· muitas nodokļa atcelšanas un kvotu konsultatīvā padome;

· iekšējā audita padomes sekretariāts;

· grāmatvedības padome;

· sabiedriskā labuma komisija;

· Latvijas Nacionālās bibliotēkas projekta īstenošanas uzraudzības padome;

· pašvaldību aizņēmumu un galvojumu kontroles un pārraudzības padome;

· pašvaldību finanšu izlīdzināšanas fonda padome;

· pašvaldību finanšu stabilizācijas projektu saskaņošanas pastāvīgā komisija;

· pašvaldību finanšu stabilizācijas procesa uzraugu darbības izvērtēšanas komisija;

· Flandrijas un Latvijas Republikas sadarbības līguma pārstāvju grupas sekretariāts;

· Beļģijas franču kopienas, Valonijas reģiona un Latvijas Republikas sadarbības līguma pārstāvju grupas sekretariāts;

· Phare uzraudzības un izvērtēšanas sanāksmju sekretariāts;

· Kohēzijas fonda vadības sanāksmes sekretariāts;

· Kohēzijas fonda uzraudzības komitejas sekretariāts;

· ES struktūrfondu uzraudzības komitejas sekretariāts;

· ES struktūrfondu vadības komiteju sekretariāts;

· Finanšu ministrijas informācijas tehnoloģijas padome u.c.

Sagaidāmais rezultāts:

1) nodrošināta kvalitatīvas valsts politikas budžeta, īstermiņa un vidēja termiņa finanšu, nodokļu un muitas, komercdarbības atbalsta kontroles, iekšējā audita, valsts sektorā strādājošo darba samaksas un grāmatvedības, ārvalstu finanšu palīdzības līdzekļu koordinācijas un izmantošanas jautājumos izstrāde un īstenošana;

2) nodrošinātas Eiropas Savienības struktūrfondu un Kohēzijas fonda vadošās iestādes, kā arī Norvēģijas valdības divpusējā finanšu instrumenta, Eiropas Ekonomikas zonas finanšu instrumenta nacionālās vadošās iestādes funkcijas.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	7 343,0	2 691,7	3 953,4	1 261,7	17,2	8 604,7
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	6 186,8	1 553,1	2 802,6	1 249,5	20,2	7 436,3
Maksas pakalpojumi un citi pašu ieņēmumi	67,5	49,9	-	-49,9	-73,9	17,6
Ārvalstu finanšu palīdzība	1 088,70	1 088,7	1 150,8	62,1	5,7	1 150,8
Izdevumi - kopā	7 513,8	2 862,5	3 953,4	1 090,9	14,5	8 604,7
Uzturēšanas izdevumi	7 290,60	2 739,3	3 466,0	726,7	10,0	8 017,3
Izdevumi kapitālieguldījumiem	223,20	123,2	487,4	364,2	163,2	587,4
Fiskālā bilance	-170,8	×	×	×	×	×
Ārvalstu finanšu palīdzības naudas līdzekļu atlikumu izmaiņas palielinājums (-) vai samazinājums (+)	170,8	×	×	×	×	×

Resursi:

Samazinājums:

Maksas pakalpojumi un citi pašu ieņēmumi:

49,9 tūkst. latu – samazināti maksas pakalpojumi un citi pašu ieņēmumi atbilstoši prognozētajam ieņēmumu apmēram 2006. gadā par sniegtajiem Finanšu ministrijas ekspertu pakalpojumiem Bulgārijas Konkurences aizsardzības Komisijas darbiniekiem saskaņā ar noslēgto Twinning Light līgumu BG/2003/IB/FI/03/EU „Acquis atbilstošas prakses izveide Konkurences Aizsardzības komisijā valsts atbalsta jomā”.

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): 1 090,9 tūkst. latu

tai skaitā:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 2 862,5 tūkst. latu (2 739,3 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 123,2 tūkst. latu – kapitālie izdevumi)

Vienreizēji pasākumi 365,9 tūkst. latu (275,8 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 90,1 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

· 30,0 tūkst. latu – 2005. gadā veiktās kapitālās iegādes;

· 130,5 tūkst. latu – 2005. gadā piešķirtā dotācija no vispārējiem ieņēmumiem juridisko pakalpojumu apmaksai, lai atjaunotu no apakšprogrammas 41.02.00.„Līdzekļi neparedzētiem gadījumiem” piešķirto finansējumu (kārtējie izdevumi);

· 205,4 tūkst. latu – 2005. gadā iekšējas līdzekļu pārdales rezultātā veiktie vienreizējie pasākumi Eiropas Savienības struktūrfondu līdzfinansēto projektu ieviešanai un Valsts civildienesta likuma normu izpildei (145,3 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 60,1 tūkst. latu – kapitālie izdevumi).

Ilgtermiņa saistības 2 446,7 tūkst. latu (2 413,6 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 33,1 tūkst. latu – kapitālie izdevumi) 2005. gadā plānotās ilgtermiņa saistības, tai skaitā:

Ārvalstu finanšu palīdzība 1 259,5 tūkst. latu (kārtējie izdevumi) (tai skaitā izdevumi 170,8 tūkst. latu apmērā finansēti no ārvalstu finanšu palīdzības naudas līdzekļu atlikuma uz gada sākumu), tai skaitā:

· 211,6 tūkst. latu – Phare 2003. gada projekta 2003/004-979-08-04 „Institūciju stiprināšanas fonds” izmaksas;

· 400,0 tūkst. latu – Phare 2002. gada projekta 2002/000-590-08-0108-01 „Publisko finanšu sistēma” izmaksas;

· 105,4 tūkst. latu – Phare 2002. gada projekta 2002/000-590-12-02 „Finanšu ministrijas Nodokļu politikas departaments darbības stiprināšana” izmaksas;

· 178,1 tūkst. latu – Phare Daudzvalstu programmas 2004. gada projekta 2004/098-361 „Par cīņu pret krāpšanu, kas apdraud Eiropas Savienības finanšu intereses (Latvijā)” izmaksas;

· 265,0 tūkst. latu – Phare Daudzvalstu programmas 2003. gada projekta 2003/074-293 „Krāpšanas, kas apdraud Eiropas Savienības (Latvijas) finanšu intereses, apkarošana” izmaksas;

· 99,4 tūkst. latu – 2001. gada projekta „Tehniskā palīdzība paplašinātās decentralizētās ieviešanas sistēmas (ISPA) ieviešana pirmsstrukturālo fondu vadībai” izmaksas (sākotnēji veikto avansa maksājumu projekta ietvaros saņemšana no Eiropas Komisijas un atskaitīšana valsts budžetā) izmaksas.

Eiropas Savienības fondu līdzfinansēto projektu finansējums 1 187,2 tūkst. latu (1 154,1 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 33,1 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

· 1 048,9 tūkst. latu – Eiropas Reģionālās attīstības fonda līdzfinansētie projekti vienotā programmdokumenta 5.prioritātes „Tehniskā palīdzība” ietvaros (1 015,8 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 33,1 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

· 527,4 tūkst. latu – nacionālās programmas 5.1. „Atbalsts programmas vadībai” projekts 5.1.1. „Atbalsts projektu atlasē, vērtēšanā, programmu vadībā un uzraudzībā iesaistītajām institūcijām, arī finanšu kontrolēm un auditam” (kārtējie izdevumi);

· 112,0 tūkst. latu – nacionālās programmas 5.2. „Citi tehniskās palīdzības pasākumi” projekts 5.2.1. „Apmācības” (kārtējie izdevumi);

· 131,1 tūkst. latu – nacionālās programmas 5.2. „Citi tehniskās palīdzības pasākumi” projekts 5.2.2. „Informācija un publicitāte” )” (130,5 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 0,7 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 180,0 tūkst. latu – nacionālās programmas 5.2. „Citi tehniskās palīdzības pasākumi” projekts 5.2.3.” Izvērtēšana un pētījumi” (kārtējie izdevumi);

· 98,4 tūkst. latu – nacionālās programmas 5.2. „Citi tehniskās palīdzības pasākumi” projekts 5.2.4. „Atbalsts datorizētās Vadības informācijas sistēmas izveidei” (65,9 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 32,4 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 29,3 tūkst. latu – nacionālās programmas 1.3. „Elektroniskās pārvaldes infrastruktūras bāzes attīstība un pilnveidošana” projekts 1.3.1. „Valsts finanšu informācijas sistēma (VFIS)” (kārtējie izdevumi);

· 109,0 tūkst. latu – Kohēzijas fonda līdzfinansētais projekts 2005/LV/16/P/PA/001 „Tehniskā palīdzība vadošai iestādei Latvijā” (kārtējie izdevumi).

Citas izmaiņas:

49,9 tūkst. latu – samazināti izdevumi atbilstoši prognozētajiem ieņēmumiem noslēgtā Twinning Light līguma BG/2003/IB/FI/03/EU „Acquis atbilstošas prakses izveide Konkurences Aizsardzības komisijā valsts atbalsta jomā” ietvaros (kārtējie izdevumi).

Palielinājums izdevumos (4. aile): 3 953,4 tūkst. latu (3 466,0 tūkst. latu – uzturēšanas izdevumi, 487,4 tūkst. latu – kapitālie izdevumi)

Ilgtermiņa saistības 3 290,3 tūkst. latu (2 822,9 tūkst. latu – uzturēšanas izdevumi, 467,4 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

Ārvalstu finanšu palīdzība – 1 150,8 tūkst. latu (uzturēšanas izdevumi) 2006. gadā plānotās ilgtermiņa saistības, tai skaitā:

· 22,0 tūkst. latu – Phare 2003. gada projekta 2003/004-979-08-04 „Institūciju stiprināšanas fonds” izmaksas;

· 210,8 tūkst. latu – Pārejas perioda palīdzības 2004. gada projekta 2004/006-245-06-02 „Eiropas Savienības finansēto pasākumu izvērtēšana” izmaksas;

· 421,7 tūkst. latu – Pārejas perioda palīdzības 2005. gada projekta 2005/017-495-05-02 „Eiropas Savienības finansēto pasākumu izvērtēšana” izmaksas;

· 496,3 tūkst. latu – Kohēzijas fonda līdzfinansētā projekta 2005/LV/16/P/PA/001 „Tehniskā palīdzība vadošai iestādei Latvijā” izmaksas.

Valsts budžeta finansējums – 72,7 tūkst. latu (uzturēšanas izdevumi), tai skaitā:

· 72,7 tūkst. latu – Kohēzijas fonda līdzfinansētajam projekts 2005/LV/16/P/PA/001 „Tehniskā palīdzība vadošai iestādei Latvijā”.

Eiropas Savienības fondu līdzfinansēto projektu finansējums 2 066,8 tūkst. latu Eiropas Reģionālās attīstības fonda līdzfinansētie projekti vienotā programmdokumenta 5.prioritātes „Tehniskā palīdzība” ietvaros (1 599,4 tūkst. latu – uzturēšanas izdevumi, 467,4 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

· 667,0 tūkst. latu – nacionālās programmas 5.1.”Atbalsts programmas vadībai” projekts 5.1.1. „Atbalsts projektu atlasē, vērtēšanā, programmu vadībā un uzraudzībā iesaistītajām institūcijām, arī finanšu kontrolēm un auditam” (kārtējie izdevumi);

· 120,0 tūkst. latu – nacionālās programmas 5.2. „Citi tehniskās palīdzības pasākumi” projekts 5.2.1.”Apmācības” (kārtējie izdevumi);

· 145,0 tūkst. latu – nacionālās programmas 5.2. „Citi tehniskās palīdzības pasākumi” projekts 5.2.2.” Informācija un publicitāte” (kārtējie izdevumi);

· 200,0 tūkst. latu – nacionālās programmas 5.2. „Citi tehniskās palīdzības pasākumi” projekts 5.2.3.” Izvērtēšana un pētījumi” (kārtējie izdevumi);

· 934,8 tūkst. latu – nacionālās programmas 5.2. „Citi tehniskās palīdzības pasākumi” projekts 5.2.4.”Atbalsts datorizētās Vadības informācijas sistēmas izveidei” (467,4 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 467,4 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

Prioritātes saskaņā ar Ministru kabineta lēmumu:

600,0 tūkst. latu – valsts pārvaldes institucionālās kapacitātes nodrošināšanai (Kohēzijas fonda tehniskās palīdzības projektu plānošanai, ieviešanai un pasākumu koordinēšanai, Šveices Konfederācijas finansiālā ieguldījuma vadībai un uzraudzības kontrolei, Valonijas reģiona noslēgtā sadarbības līguma pasākumu koordinācijai, Eiropas Savienības struktūrfondu līdzfinansēto projektu ieviešanas Latvijā koordinācijai un to īstenošanai nepieciešamo pasākumu nodrošināšanai, Pārejas perioda palīdzības programmas (Transition Facility) finansējuma piešķiršanas administrācijai u.c (580,0 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 20,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi).

Citas izmaiņas:

63,1 tūkst. latu – atašeju darbības nodrošināšanai un Eiropas Savienības vienotās valūtas ieviešanas Latvijā pasākumu nodrošināšanai pilnam gadam (kārtējie izdevumi, ieskaitot izdevumus atalgojumiem un valsts sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām). Likumā „Grozījumi likumā „Par valsts budžetu 2005. gadam”” pasākumu īstenošanai finansējums piešķirts 3 mēnešiem.

31.00.00 Budžeta izpilde un valsts parāda vadība

Programmu veido divas apakšprogrammas, kuras izpilda Valsts kase:

31.01.00. “Budžeta izpilde”;

31.02.00. “Valsts parāda vadība”.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	54 349,9	51 034,7	61 955,4	10 920,7	20,1	65 270,6
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	53 201,6	50 966,7	61 955,4	10 988,7	20,7	64 190,3
Maksas pakalpojumi un citi pašu ieņēmumi	1 080,3	-	-	-	-	1 080,3
Ārvalstu finanšu palīdzība	68,0	68,0	-	-68,0	-100,0	-
Izdevumi - kopā	54 652,9	51 337,7	61 955,4	10 617,7	19,4	65 270,6
Uzturēšanas izdevumi	54 351,6	51 337,7	61 255,4	9 917,7	18,2	64 269,3
Izdevumi kapitālieguldījumiem	301,3	-	700,0	700,0	232,3	1 001,3
Fiskālā bilance	-303,0	×	×	×	×	×
Maksas pakalpojumu un citu pašu ieņēmumu naudas līdzekļu atlikumu izmaiņas palielinājums (-) vai samazinājums (+)	303,0	×	×	×	×	×

31.01.00 Budžeta izpilde

Darbības galvenie mērķi:

1) realizējot valsts budžeta izpildes organizāciju, nodrošināt efektīvu valsts pārvaldes funkciju īstenošanu valsts finanšu vadības jomā atbilstoši normatīvo aktu prasībām, nodrošināt tādu valsts budžeta izpildi, kas orientēta uz ekonomisku valsts budžeta finanšu resursu apsaimniekošanu. Nodrošināt piedāvāto pakalpojumu kvalitātes pilnveidošanu atbilstoši finanšu vadības labākajai starptautiskajai praksei, pielietojot modernas tehnoloģijas;

2) nodrošināt Eiropas Savienības politiku instrumentu maksājumu iestādes funkciju izpildi;

3) nodrošināt valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldību.

Veicamie uzdevumi:

Budžeta izpildes jomā:

1) organizēt efektīvu budžeta izpildes procesu un nodrošināt budžeta izpildi atbilstoši kārtējā gada valsts budžeta likumā apstiprinātajam;

2) savlaicīgi piešķirt asignējumus izdevumiem, kas noteikti apropriācijas kārtībā saskaņā ar kārtējā gada valsts budžeta likumu;

3) budžeta plānošanu un izpildi balstīt uz vienotām apstiprinātām klasifikācijām, kas izveidotas saskaņā ar starptautisko finanšu institūciju prasībām;

4) izstrādāt, apstiprināt un piemērot budžeta izpildē vienotas budžeta izpildes un finanšu vadības procedūras;

5) izmantojot mūsdienīgas tehnoloģijas, automatizēt darījumu apstrādi, samazināt darījumu apstrādei un izpildei nepieciešamo laiku, kā arī optimizēt budžeta izpildes procesā tieši iesaistīto Valsts kases darbinieku skaitu;

6) pāriet uz elektroniskiem maksājumiem un tiešsaistes (on-line) informācijas apmaiņu ar Valsts kases klientiem;

7) organizēt budžeta naudas plūsmas uzskaiti; nodrošināt finanšu pārskatu atbilstību Starptautiskajiem Grāmatvedības standartiem (SGS) un Starptautiskajiem Publiskā sektora Grāmatvedības standartiem (SPSGS), vienlaikus nodrošinot finanšu pārskatu starptautiskajām finanšu institūcijām sagatavošanu atbilstoši Starptautiskā Valūtas fonda prasībām;

8) pašvaldību budžetiem piemērot valsts budžeta plānošanas un uzskaites principus un sniegt pašvaldībām iespēju budžeta izpildi veikt ar Valsts kases starpniecību, nodrošinot savlaicīgu un kvalitatīvu pašvaldību budžeta izpildes uzskaiti.

ES politiku instrumentu maksājumu iestādes funkciju realizācijas jomā:

1) organizēt un nodrošināt izdevumu deklarāciju pārbaudi atbilstoši Eiropas Kopienas un Latvijas Republikas tiesību aktiem;

2) maksājumu sistēmu organizēt tā, lai nepieļautu neatbilstoši veiktus izdevumus un novērstu krāpšanas mēģinājumus;

3) noteikt finanšu vadības principus ES politiku instrumentu vadībā iesaistītajām institūcijām un savlaicīgi brīdināt par izmaiņām tajos, lai nodrošinātu sistēmas darbības nepārtrauktību un prognozējamību;

4) piemērot vienotas procedūras valsts budžetā iekļauto ES politiku instrumentu un nacionālā budžeta līdzekļu finanšu vadībā;

5) regulāri publicēt Valsts kases mājas lapā aktuālus pārskatus par saņemtajiem un izmaksātajiem ES struktūrfondu līdzekļiem;

6) izmantojot mūsdienīgas tehnoloģijas, automatizēt darījumu apstrādi, samazinot darījuma apstrādei un izpildei nepieciešamo laiku.

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldības jomā:

1) Valsts kases pārvaldībā nodoto valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldību veikt saskaņā ar valsts fondēto pensiju regulējošo normatīvo aktu noteiktajām prasībām;

2) nodrošināt konservatīvas ieguldīšanas politikas ievērošanu un izstrādāt tai atbilstošu Valsts kases ieguldījumu plāna prospektu;

3) nodrošināt Valsts kases ieguldījumu plāna dalībnieku pensijas kapitāla vienmērīgu un stabilu pieaugumu, kā nozīmīgāko uzskatot visu veikto iemaksu saglabāšanu un ieguldīšanu zema riska instrumentos;

4) realizēt Valsts kases ieguldījumu plāna pastāvīguma principu – strauji un nepamatoti nemainīt ieguldīšanas politiku, turētājbanku, aktīvu novērtēšanas un uzskaites metodiku.

Sagaidāmais rezultāts:

1) apzinātas Valsts kases klientu vēlmes un atbilstoši tām paplašināts sniegto pakalpojumu klāsts;

2) ieviests pašvaldību budžeta izpildes un uzskaites pakalpojums, kā rezultātā palielinājies to pašvaldību skaits, kuras sava budžeta izpildi veic ar Valsts kases starpniecību;

3) saņemts ārējo auditoru un sadarbības partneru pozitīvs vērtējums attiecībā uz sistēmas funkcionalitāti un drošību, operatīvu uzskaiti, savlaicīgu un pietiekamu kontroli un kvalitatīviem pārskatiem;

4) Valsts kases klientiem un sadarbības partneriem sniegta analītiska informācija par budžeta izpildi;

5) pilnā apmērā apmaksāti izdevumu deklarācijās sertificētie izdevumi;

6) ievērots ES politiku instrumentiem noteiktais „n+2“ izdevumu termiņš;

7) saņemts ārējo auditoru un sadarbības partneru pozitīvs vērtējums attiecībā uz sistēmas funkcionalitāti un drošību, operatīvu maksājumu veikšanu, uzskaiti, savlaicīgu un pietiekamu kontroli un kvalitatīviem pārskatiem;

8) nodrošināts ienesīgums ne zemāks kā vidējais ienesīguma līmenis starp konservatīvajiem pensiju ieguldījumu plāniem.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	3 749,9	434,7	1 355,4	920,7	24,6	4 670,6
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	2 601,6	366,7	1 355,4	988,7	38,0	3 590,3
Maksas pakalpojumi un citi pašu ieņēmumi	1 080,3	-	-	-	-	1 080,3
Ārvalstu finanšu palīdzība	68,00	68,0	-	-68,0	-100,0	-
Izdevumi - kopā	4 052,90	737,7	1 355,4	617,7	15,2	4 670,6
Uzturēšanas izdevumi	3 751,60	737,7	655,4	-82,3	-2,2	3 669,3
Izdevumi kapitālieguldījumiem	301,30	-	700,0	700,0	232,3	1 001,3
Fiskālā bilance	-303,0	×	×	×	×	×
Maksas pakalpojumu un citu pašu ieņēmumu naudas līdzekļu atlikumu izmaiņas palielinājums (-) vai samazinājums (+)	303,0	×	×	×	×	×

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): 617,8 tūkst. latu

tai skaitā:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 737,7 tūkst. latu (kārtējie izdevumi)

Vienreizēji pasākumi 340,0 tūkst. latu (kārtējie izdevumi), tai skaitā:

· 227,0 tūkst. latu – kārtējie izdevumi Valsts kases darbības nodrošināšanai;

· 113,0 tūkst. latu – 2005. gadā veiktie vienreizējie izdevumi Kvalitātes vadības sistēmas ieviešanai Valsts kasē atbilstoši starptautiskā standarta ISO 90001:2000 prasībām, apmācības, SWIFT ieviešana.

Ilgtermiņa saistības 94,7 tūkst. latu (kārtējie izdevumi), tai skaitā:

· 68,0 tūkst. latu – ārvalstu finanšu palīdzība – Phare 2002. gada projekta 2002/000-590-08-0108-01 „Publisko finanšu sistēma” izmaksas;

· 26,7 tūkst. latu – vienotā programmdokumenta 5.prioritātes „Tehniskā palīdzība” Eiropas Reģionālās attīstības fonda nacionālās programmas 5.2. „Citi tehniskās palīdzības pasākumi” projekts 5.2.2.” Informācija un publicitāte”.

Citas izmaiņas:

303,0 tūkst. latu – 2005. gadā veiktie pasākumi Valsts kases darbības efektivitātes nodrošināšanai un jaunu pakalpojumu sniegšanai, kā arī e-Kases sistēmas ieviešanai no ieņēmumu no maksas pakalpojumiem un citiem pašu ieņēmumiem atlikuma uz gada sākumu (kārtējie izdevumi).

Palielinājums izdevumos (4. aile): 1 355,4 tūkst. latu (655,4 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 700,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi)

Ilgtermiņa saistības:

14,0 tūkst. latu – vienotā programmdokumenta 5.prioritātes „Tehniskā palīdzība” Eiropas Reģionālās attīstības fonda nacionālās programmas 5.2. „Citi tehniskās palīdzības pasākumi” projekts 5.2.2. „Informācija un publicitāte” (kārtējie izdevumi).

Prioritātes saskaņā ar Ministru kabineta lēmumu 1 341,4 tūkst. latu (641,4 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 700,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

· 1,4 tūkst. latu – minimālās mēneša darba algas paaugstināšanai no Ls 80 uz Ls 90 ar 2006. gada 1.janvāri (kārtējie izdevumi ieskaitot izdevumus atalgojumiem un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas);

· 110,0 tūkst. latu – valsts budžeta izpildes sistēmas darbības nepārtrauktības tehniskā nodrošinājuma uzturēšanas nodrošināšanai (kārtējie izdevumi);

· 1 200,0 tūkst. latu – jaunas valsts budžeta plānošanas un izpildes informācijas sistēmas izveidei un tehniskajam nodrošinājumam (SAP) (500,0 tūkst. latu –kārtējie izdevumi, 700,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 30,0 tūkst. latu – Valsts kases institucionālās kapacitātes nodrošināšanai (kārtējie izdevumi, ieskaitot izdevumus atalgojumiem, valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas).

31.02.00 Valsts parāda vadība

Darbības galvenie mērķi:

1) nodrošināt ar valsts parāda apkalpošanu saistītu maksājumu savlaicīgu veikšanu;

2) nodrošināt ar valsts parāda vadību un budžeta kontu apkalpošanu saistītos izdevumus.

Veicamie uzdevumi:

1) izpildīt aizņēmumu līgumu saistību nosacījumus līgumos noteiktajos termiņos;

2) veikt valsts emitēto īstermiņa parādzīmju procentu maksājumus un valsts emitēto obligāciju fiksētā ienākuma (kuponu) maksājumus;

3) veikt maksājumus, kas saistīti ar valsts parāda vadību, tai skaitā maksa par valsts vērtspapīru reģistrāciju, glabāšanu un vērtspapīru notikumu apkalpošanu Latvijas Centrālajā depozitārijā, kā arī to iekļaušanu Rīgas Fondu biržas oficiālajā sarakstā, juridiskajiem, audita, kredītreitinga aģentūru un citiem ar valsts parāda vadību saistītiem pakalpojumiem;

4) veikt maksājumus bankām par kontu apkalpošanu;

5) veikt maksājumus par depozītu no citu līmeņu budžetiem un speciālo budžetu kontu atlikumiem.

Sagaidāmais rezultāts:

saskaņā ar iepriekšējos gados noslēgtajiem valsts aizņēmumu līgumiem, kā arī ņemot vērā valsts iekšējā un ārējā aizņēmuma vērtspapīru emisijas un finanšu tirgus attīstības tendences, nodrošināta valsts iekšējā un ārējā parāda saistību izpilde.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	50 600,0	50 600,0	60 600,0	10 000,0	19,8	60 600,0
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	50 600,0	50 600,0	60 600,0	10 000,0	19,8	60 600,0
Izdevumi - kopā	50 600,0	50 600,0	60 600,0	10 000,0	19,8	60 600,0
Uzturēšanas izdevumi	50 600,0	50 600,0	60 600,0	10 000,0	19,8	60 600,0

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): 10 000 tūkst. latu

tai skaitā:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 50 600,0 tūkst. latu

Ilgtermiņa saistības:

50 600,0 tūkst. latu – tai skaitā 23 451,7 tūkst. latu – valsts iekšējā parāda apkalpošanai, 23 910,0 tūkst. latu – valsts ārējā parāda apkalpošanai, 3 238,3 tūkst. latu – valsts parāda vadības un ar budžeta apkalpošanu saistītie maksājumi.

Palielinājums izdevumos (4. aile): 60 600,0 tūkst. latu

Ilgtermiņa saistības:

60 600,0 tūkst. latu – tai skaitā 22 510,0 tūkst. latu – valsts iekšējā parāda apkalpošanai, 28 200,0 tūkst. latu – valsts ārējā parāda apkalpošanai, 9 890,0 tūkst. latu – valsts parāda vadības un ar budžeta apkalpošanu saistītie maksājumi.

32.00.00 Iepirkumu uzraudzības birojs

Darbības galvenie mērķi:

1) pilnveidot valsts iepirkumu sistēmu, ieviešot praksē Publisko iepirkumu likumu;

2) paaugstināt valsts iepirkumu efektivitāti, veicinot informācijas tehnoloģiju izmantošanu;

3) pastāvīgi pilnveidot iepirkumu labo praksi, paaugstinot iepirkuma komisiju locekļu profesionālo līmeni un attīstot tipveida dokumentu sistēmu.

Veicamie uzdevumi:

1) pārraudzīt iepirkuma procedūru atbilstību likuma prasībām;

2) organizēt pasūtītāju, sabiedrisko pakalpojumu sniedzēju un piegādātāju mācības, sniegt metodisku palīdzību un konsultācijas;

3) nodrošināt iepirkuma paziņojumu publikācijas internetā, “Latvijas Vēstnesī” un Eiropas Savienības Oficiālajā vēstnesī;

4) izskatīt sūdzības par iepirkuma procedūru pārkāpumiem;

5) attīstīt informācijas tehnoloģiju sniegto iespēju izmantošanu iepirkumu procesā;

6) pilnveidot iepirkuma procedūru tipveida dokumentu sistēmu;

7) kontrolēt un apkopot pārskatus par valsts iepirkumiem.

Sagaidāmais rezultāts:

1) paaugstināts valsts un pašvaldību pasūtītāju profesionālais līmenis un iepirkumu procedūru kvalitāte;

2) valsts un pašvaldību pasūtītāji un uzņēmēji informēti iepirkumu veikšanai atbilstoši Publisko iepirkumu likumam;

3) samazināti iepirkuma procedūru termiņi, paplašinot elektronisko saziņas līdzekļu izmantošanu, tai skaitā nodrošinot elektronisku iepirkuma publikāciju nosūtīšanu Eiropas Savienības Oficiālajam vēstnesim;

4) nodrošināta operatīva iepirkuma procedūru kontrole, atsaucoties uz publikācijām plašsaziņas līdzekļos un citiem informācijas avotiem;

5) izskatītas 200 sūdzības, Iepirkumu uzraudzības biroja mājas lapā publicēti 7000 iepirkumu paziņojumu, apmācīti 2000 pasūtītāju darbinieku, apkopoti 3000 pārskatu par iepirkumiem.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	902,4	410,4	284,0	-126,4	-14,0	776,0
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	537,0	45,0	84,0	39,0	7,3	576,0
Ārvalstu finanšu palīdzība	365,4	365,4	200,0	-165,4	-45,3	200,0
Izdevumi - kopā	902,4	410,4	284,0	-126,4	-14,0	776,0
Uzturēšanas izdevumi	849,4	377,4	284,0	-93,4	-11,0	756,0
Izdevumi kapitālieguldījumiem	53,0	33,0	-	-33,0	-62,3	20,0

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): -126,4 tūkst. latu

tai skaitā:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 410,4 tūkst. latu (377,4 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 33,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi)

Vienreizēji pasākumi:

12,0 tūkst. latu – līdzekļu pārdales rezultātā veiktie vienreizējie pasākumi Valsts civildienesta likuma normu izpildei (kārtējie izdevumi).

Ilgtermiņa saistības: 365,4 tūkst. latu, tai skaitā:

Ārvalstu finanšu palīdzība:

365,4 tūkst. latu – Pārejas perioda palīdzības 2004. gada projekta LV/2004/IB/EC/01 „Publisko iepirkumu sistēmas stiprināšana” izmaksas (kārtējie izdevumi).

Citas izmaiņas:

33,0 tūkst. latu – samazināti izdevumi kapitālieguldījumiem pārdalot attiecīgo finansējumu uzturēšanas izdevumiem.

Palielinājums izdevumos (4. aile): 284,0 tūkst. latu (kārtējie izdevumi)

Ilgtermiņa saistības: 200,0 tūkst. latu, tai skaitā:

Ārvalstu finanšu palīdzība:

200,0 tūkst. latu – Pārejas perioda palīdzības 2004. gada projekta LV/2004/IB/EC/01 „Publisko iepirkumu sistēmas stiprināšana” izmaksas (kārtējie izdevumi).

Prioritātes saskaņā ar Ministru kabineta lēmumu:

51,0 tūkst. latu – institucionālās kapacitātes nodrošināšanai, sūdzību izskatīšanas komisijas ekspertiem, tulku un arhivāra pakalpojumu apmaksai u.c (kārtējie izdevumi, ieskaitot izdevumus atalgojumiem, valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas).

Citas izmaiņas:

33,0 tūkst. latu – palielināti uzturēšanas izdevumiem pārdalot attiecīgo finansējumu no izdevumiem kapitālieguldījumiem.

33.00.00 Valsts nodokļu administrēšana

Darbības galvenais mērķis:

nodrošināt efektīvu un stabili funkcionējošu nodokļu administrēšanu. Tas tiks sasniegts nodrošinot likumos un Ministru kabineta noteikumos noteiktajā kārtībā nodokļu maksātāju reģistrāciju un uzskaiti, nodokļu maksājumu uzskaiti un Valsts ieņēmumu dienesta administrēto valsts nodokļu, nodevu un citu valsts noteikto obligāto maksājumu iekasēšanu Latvijas Republikas teritorijā, uzraugot ar akcīzes nodokli apliekamo preču apriti, kā arī iekasējot nodokļus, nodevas un citus obligātos maksājumus Eiropas Savienības budžetam.

Veicamie uzdevumi:

1) nodrošināt Valsts ieņēmumu dienesta administrēto valsts nodokļu, nodevu un citu valsts noteikto obligāto maksājumu iekasēšanu Latvijas teritorijā, kā arī nodokļu, nodevu un citu obligāto maksājumu iekasēšanu Eiropas Savienības budžetam;

2) nodrošināt, lai likumu “Par nodokļiem un nodevām” un citu nodokļu (nodevu) likumus ievēro gan nodokļu maksātāji, gan nodokļu administrācija;

3) likumos un Ministru kabineta noteikumos noteiktajā kārtībā reģistrēt un uzskaitīt nodokļu maksātājus un kontrolēt reģistrācijas dokumentu atbilstību likumu prasībām un faktiskajam stāvoklim, uzskaitīt un reģistrēt ar nodokļiem apliekamos objektus;

4) likumos un Ministru kabineta noteikumos noteiktajā kārtībā reģistrēt ar pievienotās vērtības nodokli apliekamās personas;

5) saskaņā ar normatīvajiem aktiem saņemt no personām deklarācijas un pārbaudīt tajās sniegto informāciju, ziņu patiesumu un ienākumu avotu likumību;

6) veikt normatīvajos aktos noteiktos uzdevumus, kas saistīti ar nodokļu un citu maksājumu reģistrēšanas elektronisko ierīču un iekārtu lietošanu;

7) piemērot sankcijas nodokļu (nodevu) likumu pārkāpējiem, pamatojoties uz likumiem un Ministru kabineta noteikumiem;

8) izskatīt un izlemt jautājumus par nodokļu (nodevu) maksāšanas termiņu pagarināšanu;

9) uzskaitīt valstij piekritīgo mantu, nodrošināt kontroli par tās novērtēšanu, realizāciju, nodošanu bez maksas, iznīcināšanu un ieņēmumu iemaksu valsts budžetā;

10) piedzīt Valsts ieņēmumu dienesta administrētos nodokļu un nodevu parādus, arī citu valsts noteikto obligāto maksājumu parādus, kuru iekasēšana saskaņā ar normatīvajiem aktiem piekrīt Valsts ieņēmumu dienestam;

11) nodrošināt publiski pieejamu pievienotās vērtības nodokļa maksātāju reģistru;

12) novērst un atklāt noziedzīgus nodarījumus valsts nodokļu, nodevu un citu valsts noteikto obligāto maksājumu jomā;

13) kontrolēt nodokļu (nodevu) aprēķināšanas un maksāšanas pareizību;

14) kontrolēt nodokļu (nodevu) maksājumu parādus;

15) pieņemt lēmumu un informēt nodokļu maksātāju par nodokļu revīzijas (audita) veikšanu, norādot tās termiņu, pārbaudāmos nodokļus, nodokļu deklarācijas posteņus, pārbaudāmās nodevas vai citus valsts obligātos maksājumus un taksācijas periodus;

16) sekot jebkuru juridisko un fizisko personu saimnieciskajai un finansiālajai darbībai;

17) pēc pirmstiesas izmeklēšanas iestāžu un tiesas pieprasījuma veikt komersantu nodokļu aprēķinu un nodokļu maksājumu revīziju (auditu);

18) rakstveidā darīt zināmu nodokļu maksātājam deklarētā un pārrēķinātā maksājuma starpību;

19) kontrolēt nodokļu (nodevu) atlaides piemērošanas pareizību;

20) izstrādāt un apstiprināt nodokļu aprēķināšanas metodiku un reglamentēt uzskaiti nodokļu aprēķināšanas vajadzībām; izstrādāt nodokļu uzskaites metodiku nodokļu pārskatu un deklarāciju sastādīšanai; izstrādāt nodokļu aplikšanas jautājumos noslēgto starpvalstu līgumu piemērošanas metodiku;

21) apmācīt Valsts ieņēmuma dienesta ierēdņus (darbiniekus) un konsultēt nodokļu maksātājus nodokļu normatīvo aktu piemērošanas jautājumos, kuri attiecas uz konkrēto nodokļu maksātāju un radušies šā maksātāja ar nodokli apliekamo darbību rezultātā;

22) publicēt ziņas par nodokļu un nodevu likmju, soda naudas un nokavējuma naudas noteikšanas kārtības grozīšanu;

23) nodrošināt nodokļu (nodevu) iekasēšanas publiskumu, regulāri publicējot informāciju par atsevišķu nodokļu (nodevu) kopieņēmumiem un par nodokļu maksātājiem, kuriem ir lielākie nodokļu (nodevu) parādi;

24) nodrošināt publiski pieejamu nodokļu un citu maksājumu reģistrēšanas elektronisko ierīču un iekārtu, to lietotāju, tirgotāju un apkalpojošo dienestu vienoto datu bāzi (reģistru);

25) nodrošināt publiski pieejamu informāciju par tiem nodokļu maksātājiem, par kuru izslēgšanu no Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistra nodokļu administrācija ir iesniegusi pieteikumu saskaņā ar likuma „Par nodokļiem un nodevām” 35.panta pirmo daļu;

26) saskaņā ar Saeimas apstiprinātiem starptautiskajiem līgumiem un Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem kā kompetentai iestādei koordinēt un veikt informācijas apmaiņu starp nodokļu administrācijām un nodokļu kopīgās starpvalstu pārbaudes;

27) saskaņā ar Saeimas apstiprinātiem starptautiskajiem līgumiem un Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem iekasēt un piedzīt bezstrīda kārtībā no iekšzemes un citu valstu nodokļu maksātājiem nodokļus, nodevas un citus obligātos maksājumus līgumslēdzējas valsts vai Eiropas Savienības dalībvalsts labā šīs valsts kompetentās iestādes uzdevumā un savas valsts vārdā pēc līgumslēdzējas valsts vai Eiropas Savienības dalībvalsts kompetentās iestādes pieprasījuma;

28) iekasēt un piedzīt nodokļus, nodevas un citus obligātos maksājumus Eiropas Savienības budžetam;

29) pamatojoties uz Eiropas Savienības dalībvalstu un to trešo valstu iesniegtajiem pieprasījumiem, ar kurām noslēgti starptautiskie līgumi, lemt par ārvalstu nodokļu administrācijas pārstāvju piedalīšanos nodokļu administrēšanas procesā tās kompetentās iestādes uzdevumā;

30) Ministru kabineta noteiktajā kārtībā saņemt no nodokļu maksātājiem informāciju par ieturētajiem nodokļiem un par maksājumu saņēmējiem;

31) saskaņā ar Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem koordinēt un veikt informācijas apmaiņu, sniedzot un saņemot savu funkciju izpildei nepieciešamo informāciju no Eiropas Savienības dalībvalstu kompetentajām iestādēm;

32) veikt nodokļu prasījumu izpildi jebkuras Eiropas Savienības dalībvalsts labā pēc šīs valsts kompetentās iestādes pamatota pieprasījuma savas valsts vārdā;

33) iekasēt un piedzīt nodokļus, nodevas un citus obligātos maksājumus, kā arī ar tiem saistītās pamatparāda palielinājuma un nokavējuma naudas Eiropas Savienības budžetam;

34) pamatojoties uz Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un saskaņā ar Eiropas Komisijas izstrādātajiem dokumentiem piedalīties netiešo nodokļu informatīvo sistēmu attīstīšanā un jaunu komponenšu ieviešanā;

35) izstrādāt normatīvo aktu projektus, kas saistīti ar akcīzes preču apriti;

36) organizēt VID uzlikto naudas sodu par akcīzes preču aprites reglamentējošo normatīvo aktu pārkāpumiem piespiedu piedziņu;

37) sniegt konsultācijas nodokļu maksātājiem;

38) izsniegt, reģistrēt un pārreģistrēt speciālās atļaujas (licences), atļaujas un izziņas darbībām ar akcīzes precēm;

39) nodrošināt nodokļu maksātāju un komersantu, kas veic darbības ar akcīzes precēm, reģistrāciju un pārreģistrāciju un reģistrētās informācijas publisko pieejamību;

40) regulāri apkopot un atjaunot licencēto komersantu deklarēto informāciju par alkoholisko dzērienu, alus, tabakas izstrādājumu un naftas produktu apriti;

41) regulāri sagatavot analītiskos materiālus par konkrētām akcīzes preču tirgus attīstības tendencēm;

42) nodrošināt akcīzes nodokļa atbrīvojuma un atvieglojuma kategoriju preču lietotāju iesniegumu ekonomisko pamatojumu izvērtēšanu;

43) nodrošināt riska faktoru identifikāciju komercdarbībā ar akcīzes precēm, riska analīzes informācijas regulāru aktualizāciju un metodisko vadību riska informācijas apmaiņā;

44) nodrošināt akcīzes preču aprites detalizētas informatīvās datu bāzes, regulāru aktualizāciju un efektīvu izmantošanu akcīzes preču tirgus valsts uzraudzībā;

45) nodrošināt alkoholisko dzērienu un tabakas izstrādājumu akcīzes nodokļa marku izsniegšanu un akcīzes nodokļa un maksājumu administrēšanu alkoholiskajiem dzērieniem un tabakas izstrādājumiem.

Sagaidāmais rezultāts:

1) iekasēti ieņēmumi par 18,7% vairāk kā 2005. gadā;

2) veikta ar nodokļiem apliekamo objektu un nodokļu maksātāju reģistrācija un uzskaite likumos un Ministru kabineta noteikumos noteiktajā kārtībā, tai skaitā ar pievienotās vērtības nodokli apliekamās personas;

3) saskaņā ar normatīvajiem aktiem no nodokļu maksātājiem saņemtas un apstrādātas par 1,5 % vairāk deklarācijas un pārskati kā 2005. gadā;

4) nodrošināta nodokļu maksātāju, kas vēršas VID, rakstiska, mutiska, telefoniska, elektroniska konsultēšana nodokļu normatīvo aktu piemērošanas jautājumos un organizēti 1580 izglītošanas pasākumi (semināru, diskusiju, lekciju u.c.);

5) izstrādāta Nodokļu maksātāju harta, ietverot tajā nodokļu maksātāju apkalpošanas standartus;

6) atcelta stingrās uzskaites preču pavadzīmes–rēķina veidlapu obligāta lietošana, izņemot alkoholiskajiem dzērieniem, tabakas izstrādājumiem, naftas produktiem (degvielai), kokmateriāliem un medikamentiem, kā arī preču aprites un nodokļu kontroles vajadzībām tiks ieviests attaisnojuma dokuments, kurā tiks norādīts Valsts ieņēmumu dienesta piešķirts numurus;

7) veikta nodokļu (nodevu) aprēķinu un maksājumu pareizības un nomaksas kontrole 2 100 nodokļu auditos, tai skaitā 260 fizisko personu nodokļu auditos. Nodrošināta nodokļu auditu rezultativitāte 88 %;

8) veiktas 32 000 tematiskās pārbaudes, kurās kontrolēta atsevišķu nodokļu un nodevu, kā arī uzņēmējdarbību reglamentējošo normatīvo aktu ievērošana;

9) veiktas pievienotās vērtības nodokļa pārmaksu atmaksu pieprasījumu pārbaudes un 30 dienu laikā no nodokļu maksātāja pieprasījuma saņemšanas veikta atmaksa vai pieņemts lēmums par nodokļu auditu veikšanu;

10) ieviesta Audita atbalsta informācijas sistēma, kuru izmantojot paaugstinās nodokļu auditoru darba efektivitāte un kvalitāte, nodrošinot nodokļu audita procesa vienveidību pēc noteiktiem standartiem visā valstī, kā arī samazinot laika patēriņu tehnisku darbu veikšanai nodokļu audita procesā;

11) veikta Valsts ieņēmumu dienesta administrēto nodokļu un nodevu, arī citu valsts noteikto obligāto maksājumu parādu piedziņa, tai skaitā piedzīto parādu īpatsvars no reāli piedzenamajiem aktīvajiem parādiem 20% (vidēji mēnesī);

12) nodrošināta savlaicīga un efektīva visas pieejamās informācijas nodošana citu valstu nodokļu administrācijām pēc pieprasījuma, spontānās un automātiskā informācijas apmaiņas veidos;

13) veikta regulāra operatīvās informācijas apmaiņa par akcīzes preču sūtījumiem (akcīzes agrīnās brīdināšanas ziņojumi – EWSE, MVS pieprasījumi);

14) veikta regulāra informācijas apmaiņa ar citu Eiropas Savienības dalībvalstu nodokļu administrācijām PVN jomā (izmantojot SCAC veidlapas);

15) ieviests informācijas mehānisms par sniegtajiem pakalpojumiem Eiropas Savienības teritorijā;

16) ieviesta Akcīzes preču pārvietošanas kontroles sistēmas (EMCS) projekta 0. un 1.fāze, nodrošinot kvalitatīvāku un operatīvāku datu apmaiņu par ES teritorijā pārvietotajām akcīzes precēm un ES dalībvalstīs reģistrētajiem akcīzes preču noliktavu turētājiem un akcīzes preču noliktavām;

17) veikti sagatavošanās pasākumi vispārējās ienākumu deklarēšanas ieviešanai;

18) nodrošināta savlaicīga, kvalitatīva nodokļu maksātāju apkalpošana, izsniedzot, pārreģistrējot un anulējot akcīzes nodokļa nodrošinājuma apliecības, kā arī speciālās atļaujas (licences), atļaujas un izziņas akcīzes preču aprites jomā;

19) nodrošināta akcīzes nodokļa marku izsniegšana alkoholisko dzērienu un tabakas izstrādājumu importētājiem, akcīzes preču noliktavu turētājiem un akcīzes nodokļa maksātāju pārstāvjiem;

20) veikti 740 kontroles pasākumi akcīzes preču aprites jomā;

21) veiktas 1200 degvielas paraugu testēšanas naftas produktu uzglabāšanas un realizācijas vietās un noteikta to atbilstība normatīvo aktu prasībām;

22) regulāri nodrošināts metodiski konsultatīvais darbs ar pārskatu iesniedzējiem, pieņemti un apstrādāti ikmēneša pārskati par akcīzes preču apriti, akcīzes nodokļa nodrošinājumu izmantošanu un akcīzes nodokļa marku izlietojumu.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	33 539,2	1 481,5	8 425,9	6 944,4	20,7	40 483,6
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	33 173,3	1 186,9	7 872,1	6 685,2	20,2	39 858,5
Maksas pakalpojumi un citi pašu ieņēmumi	71,3	-	-	-	-	71,3
Ārvalstu finanšu palīdzība	294,6	294,6	553,8	259,2	88,0	553,8
Izdevumi - kopā	33 539,6	1 481,9	8 425,9	6 944,0	20,7	40 483,6
Uzturēšanas izdevumi	31 717,3	1 048,0	5 488,7	4 440,7	14,0	36 158,0
Izdevumi kapitālieguldījumiem	1 822,3	433,9	2 937,2	2 503,3	137,4	4 325,6
Fiskālā bilance	-0,4	×	×	×	×	×
Maksas pakalpojumu un citu pašu ieņēmumu naudas līdzekļu atlikumu izmaiņas palielinājums (-) vai samazinājums (+)	0,4	×	×	×	×	×

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): 6 944,0 tūkst. latu

tai skaitā:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 1 481,9 tūkst. latu (1 048,0 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 433,9 tūkst. latu – kapitālie izdevumi)

Vienreizēji pasākumi:

296,2 tūkst. latu – 2005. gadā izlietotie vienreizējie izdevumi kapitālajām iegādēm VID informācijas sistēmas infrastruktūras uzlabošanai (kapitālie izdevumi).

Ilgtermiņa saistības 328,0 tūkst. latu 2005. gadā plānotās ilgtermiņa saistības (260,6 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 67,4 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

Ārvalstu finanšu palīdzība 294,6 tūkst. latu (238,8 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 55,8 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā;

· 143,3 tūkst. latu – Phare 2003. gada projekta 2003/004-979-08-02 „Valsts ieņēmumu dienesta nodokļu kontroles pilnveidošana” izmaksas (113,8 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 29,5 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 90,8 tūkst. latu – Phare 2002. gada projekta 2002/000-590-12-02 „Informācijas apmaiņas nodrošināšana saskaņā ar ES direktīvām 77/799/EEC un 79/1070/EEC un OECD Konvenciju par savstarpējo palīdzību nodokļu jautājumos” izmaksas (kārtējie izdevumi);

· 60,5 tūkst. latu – Phare 2002. gada projekta 2002/000-590-02-01 „Tirgus uzraudzības sistēma nepārtikas preču sektorā” izmaksas (34,2 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 26,3 tūkst. latu – kapitālie izdevumi).

Kopīgais līdzfinansējums – 33,4 tūkst. latu (21,8 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 11,6 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā;

· 23,3 tūkst. latu – Phare 2003. gada projektam 2003/004-979-08-02 „Valsts ieņēmumu dienesta nodokļu kontroles pilnveidošana” (11,7 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 11,6 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 10,1 tūkst. latu – Phare 2002. gada projektam 2002/000-590-12-02 „Informācijas apmaiņas nodrošināšana saskaņā ar ES direktīvām 77/799/EEC un 79/1070/EEC un OECD Konvenciju par savstarpējo palīdzību nodokļu jautājumos” (kārtējie izdevumi).

Strukturālas izmaiņas:

642,7 tūkst. latu – izdevumu pārdale uz programmu 34.00.00 „Muitas darbības nodrošināšana” un programmu 35.00.00 „Finansiāla rakstura noziedzīgu nodarījumu, korupcijas atklāšanas un novēršanas nodrošināšana” sakarā ar finansējuma funkcionālās piederības precizēšanu (kārtējie izdevumi).

Citas izmaiņas 215,0 tūkst. latu, tai skaitā (144,7 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 70,3 tūkst. latu – kapitālie izdevumi):

· 133,4 tūkst. latu – iekšēji pārdalītais finansējums Ministru kabineta 2004. gada 29.aprīļa noteikumu Nr.469 „Noteikumi par pārejas posma pasākumu piemērošanas kārtību cukura un cukuru saturošu produktu tirdzniecībā sakarā ar pievienošanos Eiropas Savienībai” VID noteikto funkciju nodrošināšanai (kārtējie izdevumi);

· 73,1 tūkst. latu – 2005. gadā pasākuma „VID noteikto uzdevumu izpildes nodrošināšana nodokļu administrēšanas un korupcijas novēršanas jomā, ievērojot valsts noslēpuma aizsardzības prasības” ietvaros veiktie izdevumi telpu atbilstošai aprīkošanai, darba vietu iekārtošanai un tehniskā aprīkojuma iegādei (10,9 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 62,2 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 0,4 tūkst. latu – 2005. gadā veiktie pasākumi VID darbības nodrošināšanai no ieņēmumu no maksas pakalpojumiem un citiem pašu ieņēmumiem atlikuma uz 2005. gada sākumu (kārtējie izdevumi);

· 8,1 tūkst. latu – samazināti izdevumi kapitālieguldījumiem pārdalot attiecīgo finansējumu uzturēšanas izdevumiem.

Palielinājums izdevumos (4. aile): 8 425,9 tūkst. latu (5 488,7 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 2 937,2 tūkst. latu – kapitālie izdevumi)

Ilgtermiņa saistības 771,9 tūkst. latu – 2006. gadā plānotās ilgtermiņa saistības (kapitālie izdevumi), tai skaitā:

Ārvalstu finanšu palīdzība:

553,8 tūkst. latu – Phare 2003. gada projektam 2003/004-979-08-02 „Valsts ieņēmumu dienesta nodokļu kontroles pilnveidošana” (kapitālie izdevumi);

Kopīgais līdzfinansējums:

218,1 tūkst. latu – Phare 2003. gada projektam 2003/004-979-08-02 „Valsts ieņēmumu dienesta nodokļu kontroles pilnveidošana” (kapitālie izdevumi).

Prioritātes saskaņā ar Ministru kabineta lēmumu 7 308,8 tūkst. latu (5 143,5 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 2 165,3 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

· 1,9 tūkst. latu – minimālās mēneša darba algas paaugstināšanai no Ls 80 uz Ls 90 ar 2006. gada 1.janvāri (kārtējie izdevumi, ieskaitot izdevumus atalgojumiem un valsts sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām);

· 3 000,0 tūkst. latu – iedzīvotāju ienākuma deklarāciju pārbaužu nodrošināšanai un tehniskā aprīkojuma iegādei (929,0 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 2 071,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 217,3 tūkst. latu – Biodegvielas likuma ieviešanai (123,0 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 94,3 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 576,0 tūkst. latu – Valsts ieņēmumu dienesta informācijas sistēmas infrastruktūras uzlabošanai (kārtējie izdevumi);

· 3 513,6 tūkst. latu – Valsts ieņēmumu dienesta institucionālās kapacitātes palielināšanai (kārtējie izdevumi, ieskaitot izdevumus atalgojumiem un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas).

Citas izmaiņas 345,2 tūkst. latu, tai skaitā:

· 337,1 tūkst. latu – atbalstītā pasākuma saistībā ar Ministru kabineta 2004. gada 4.augusta rīkojumu Nr.547 „Par Korupcijas novēršanas un apkarošanas valsts programmu 2004.-2008. gadam” īstenošana pilnam gadam. Likumā „Grozījumi likumā „Par valsts budžetu 2005. gadam”” pasākuma īstenošanai finansējums piešķirts 3 mēnešiem (kārtējie izdevumi);

· 8,1 tūkst. latu – palielināti uzturēšanas izdevumiem pārdalot attiecīgo finansējumu no izdevumiem kapitālieguldījumiem.

34.00.00 Muitas darbības nodrošināšana

Darbības galvenie mērķi:

1) vienlaicīgi nodrošināt muitas noteikumu precīzu piemērošanu, ņemot vērā vienlīdzīgu attieksmi pret visiem klientiem, atvieglojot starptautisko tirdzniecību, saglabājot muitas kontroli un formalitātes tādā līmenī, kas nepieciešams efektīvas kontroles veikšanai. Muitas dienestam savu darbību veikt, aizsargājot Eiropas Savienības (turpmāk – ES) ārējo robežu, sadarbojoties ar citām nacionālajām un starptautiskajām institūcijām, nodrošināt darbības atbilstību ES prioritātēm;

2) aizsargāt sabiedrību, ekonomiku un vidi, veicot muitas noteikumu pārkāpumu un noziedzīgu nodarījumu novēršanu un atklāšanu;

3) uzlabot starptautiskās tirdzniecības vidi, precīzi aprēķināt un iekasēt muitas maksājumus;

4) nodrošināt efektīvu muitas dienesta darbību - muitas darbā izmantot efektīvas, mūsdienīgas darba metodes, aprīkojumu un jaunākās informācijas tehnoloģijas, dienesta struktūru organizēt funkcionāli un efektīvi, muitā ir apmierināti, motivēti un lojāli darbinieki, droša, moderna un darbinieku izaugsmi veicinoša darba vide;

5) muitas kriminālpārvaldes galvenais uzdevums ir nodrošināt valsts ekonomisko interešu aizsardzību, nodrošinot muitas iestāžu kompetencē esošo noziedzīgu nodarījumu izmeklēšanu, atklāšanu, novēršanu, izvirzot prioritāti cīņa ar organizēto noziedzību un narkotiku kontrabandu, kā arī cīņa ar kontrabandas preču un konvencionāli aizliegto priekšmetu nelikumīgu pārvietošanu pāri Latvijas Republikas muitas robežai.

Veicamie uzdevumi:

1) kontrolēt muitas lietās pieņemto ES un nacionālo normatīvo aktu ievērošanu;

2) piemērot ES noteiktos muitas tarifu un netarifu pasākumus, kontrolēt preču un citu priekšmetu ievešanas un izvešanas atļauju sistēmas ievērošanu, precīzi aprēķināt un iekasēt muitas maksājumus un muitas nodevas, kā arī citus valsts noteiktos obligātos maksājumus, kas saskaņā ar normatīviem aktiem nomaksājami uz muitas robežas;

3) aizturēt kontrabandas kravas un konvencionāli aizliegtās preces;

4) likumos noteiktajā kārtībā sniegt muitas iestāžu darbības pārskatu un statistikas pamatdatus, kā arī pārskatus par atsevišķu preču importu un eksportu;

5) izstrādāt, ieviest un uzturēt kvalitātes pārvaldības sistēmu VID muitas struktūrvienībās;

6) administrēt Kopienas tarifu kvotas;

7) regulāri analizēt no Eiropas Komisijas saņemtās TARIC (Kopienas integrētais tarifs) informācijas izmaiņas un informēt attiecīgās GMP struktūrvienības;

8) izpildīt Eiropas Komisijas prasības saistībā ar izmaiņām informatīvajās sistēmās TARIC, Kvota, kā arī par pārskatu sūtīšanu informatīvajās sistēmās Surveillance un Antidemping;

9) saskaņā ar normatīviem aktiem nodrošināt valsts institūcijas, uzņēmumus (uzņēmējsabiedrības), organizācijas un fiziskās personas ar informāciju muitas lietās;

10) sadarboties ar tiesībsargājošajām, kontroles un valsts pārvaldes iestādēm, kā arī citām institūcijām, jautājumos par muitas lietās pieņemto normatīvo aktu ievērošanu;

11) pildīt starptautiskās saistības, kuras valsts uzņēmusies attiecībā uz muitas dienestu;

12) veikt muitas nodokļa un citu muitas iestāžu administrēto nodokļu uzskaiti, t.sk. tradicionālo pašu resursu administrēšanu saskaņā ar spēkā esošajiem normatīvajiem aktiem;

13) veikt preču muitas vērtības noteikšanu saskaņā ar Eiropas Padomes 1992. gada 12.oktobra Regulas (EEK) Nr.2913/92 par Kopienu Muitas kodeksa izveidi 3.nodaļu „Preču muitas vērtība”;

14) pildīt starptautiskās saistības, kuras muitai jāpilda saskaņā ar tirdzniecības nolīgumiem, kurus Eiropas Ekonomikas kopiena ir noslēgusi ar trešajām valstīm;

15) ieviest Komisijas Regulas (EK) 2286/2003 (2003. gada 18.decembris) par "Grozījumiem Regulā (EEK) Nr.2913/92 par Kopienu Muitas kodeksa izveidi" nosacījumus preču deklarēšanā;

16) veikt muitas nodokļa un citu muitas iestāžu administrēto nokavēto nodokļu maksājumu piedziņu, kā arī izskatīt nodokļu maksātāju iesniegumus un sagatavot lēmumus par muitas iestāžu administrēto nodokļu parādu samaksas sadalīšanu termiņos;

17) strādāt pie Integrētā tarifa vadības sistēmas gala risinājuma ieviešanas un riska analīzes sistēmas ieviešanas;

18) ieviest Starptautiskā autoceļu transporta (TIR) kontroli, izmantojot Centralizētās tranzīta muitas procedūras kontroles elektronisko sistēmu (NCTS);

19) strādāt pie Eksporta kontroles sistēmas ieviešanas;

20) izveidot infrastruktūru un nodrošināt muitas dienestu ar modernām iekārtām un informācijas sistēmām, kas palīdz īstenot muitas administrācijas stratēģiju kopumā un dod ieguldījumu uzņēmējdarbības veicināšanā;

21) turpināt Šengenas konvencijas finanšu programmas (Schengen Facility) 6.prioritātes „Personu un tām piederošo mantu kontroles efektivitātes paaugstināšana uz ārējās robežas” un 7.prioritātes „Narkotiku pēddziņu suņu iegāde” projektu ieviešanu;

22) Muitas kriminālpārvaldei veikt normatīvajos aktos noteikto operatīvo, kriminālprocesuālo un analītisko darbību ar mērķi konstatēt, atklāt un novērst administratīvi un krimināli sodāmus nodarījumus muitas lietu jomā.

Sagaidāmais rezultāts:

1) iekasēti muitas maksājumi, muitas nodevas, kā arī citi valsts noteiktie obligātie maksājumi, kas saskaņā ar normatīvajiem aktiem nomaksājami uz muitas robežas – 227,6 milj. latu apmērā;

2) veikti 500 muitas auditi, kas balstīti uz riska analīzi, kā galveno prioritāti nosakot tradicionālo pašu resursu pārbaudi;

3) veiktas 45 000 transportlīdzekļu un kravu (preču) fiziskās muitas kontroles;

4) veiktas pirātisko un kontrafakto preču aizturēšanas pēc tiesību īpašnieku iesniegumiem;

5) veikta 60 kravu (preču) skenēšanas dienā, izmantojot mobilās rentgena iekārtas;

6) nodrošināta Muitas noteikumu pārkāpumu atklāšana un novēršana, aizturot un konfiscējot preces;

7) nodrošināta muitas dokumentārā kontrole 2800 lauksaimniecības precēm un fiziskā kontrole 1500 lauksaimniecības precēm;

8) nodrošināta muitas maksājumu piedziņa;

9) nodrošināta muitas nodokļa un citu muitas iestāžu administrēto nodokļu uzskaite, t.sk. tradicionālo pašu resursu administrēšana;

10) sniegti preču identifikācijas atzinumi atbilstībai ES kombinētajai nomenklatūrai;

11) sniegtas saistošās izziņas par tarifu (SIT), atbilstībai ES kombinētajai nomenklatūrai;

12) nodrošināta preču izcelsmes noteikšana (EUR 1 sertifikāta apstiprināšana, INF 4, A Formas sertifikāta apstiprināšana);

13) izsniegti atzinumi par iezīmētās (marķētās) degvielas atbilstību Ministru kabineta 2005. gada 28.jūnija noteikumu Nr.485 “Kārtība, kādā atsevišķiem naftas produktiem piemēro samazinātu akcīzes nodokļa likmi vai atbrīvojumu no akcīzes nodokļa” 31.punkta prasībām;

14) izsniegtas 1153 atļaujas muitas lietu jomā, t.sk. 140 muitas noliktavas turēšanas atļaujas, 20 atļaujas muitas brokeru darbībai, 7 preču pagaidu uzglabāšanas atļaujas, 115 atļaujas deklarēšanai elektroniskā veidā; 600 galvojumu apliecības, 27 atļaujas vietējai muitošanai; 31 vienkāršotās deklarēšanas atļaujas, kuras izsniedz VID teritoriālās iestādes, 60 atļaujas piemērojot TIR procedūru, 118 galvojumu atļaujas, 8 atbrīvojumu no galvojuma iesniegšanas atļaujas, 5 regulārās kuģu satiksmes atļaujas, 20 atļaujas deklarēt preces elektroniski (ASYCUDA un NCTS sistēmā), 2 muitas procedūru vienkāršošanas atļaujas gaisa satiksmē;

15) nodrošināta citu institūciju atļauju atbilstības kontrole, t.sk. militāro un dubultā pielietojuma preču atļauju (importam, eksportam, tranzītam), atļauju darbībām ar jonizējošo starojumu, atļauju ieroču ievešanai, izvešanai, tranzītam, narkotisko, psihotropo vielu, prekursoru ievešanai/izvešanai, tranzītam, atļauju, kas saistītas ar CITES konvencijā iekļauto augu un dzīvnieku sugu īpatņu pārvietošanu;

16) ieviests Centralizētās tranzīta muitas procedūras kontroles elektroniskās sistēmas (NCTS) TIR kontroles modulis;

17) Galvenās muitas pārvaldes Muitas laboratorija Latvijas Nacionālajā akreditācijas birojā papildina akreditācijas sfēru ar trīs testēšanas metodēm;

18) izskatītas 60 ziņas par noziedzīgajiem nodarījumiem muitas lietu jomā Kriminālprocesa likuma 369.panta kārtībā, uzsākti 40 kriminālprocesi, ieteikts uzsākt kriminālvajāšanu 25 kriminālprocesos. Veiktajās pārbaudēs sastādīti 350 administratīvo pārkāpumu protokoli;

19) Muitas noteikumu pārkāpumu novēršanas rezultātā nodrošināta konfiscēto un aizturēto preču uzglabāšana VID noliktavā. Pilnveidojot preču uzglabāšanas sistēmu, novērsta ikviena nelegālas izcelsmes produkta atkārtota nonākšana apritē, tādējādi palielinot godīgo uzņēmēju saražotās produkcijas realizāciju un peļņas iespējas;

20) izpildot ES regulu Nr.2286/2003 "Atbilstošas vienota administratīvā dokumenta aizpildīšanas kārtības ieviešana", nodrošināta pārskatu automatizēta informācijas apstrāde un informācijas nodošana ES institūcijām.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	18 020,9	5 129,1	5 311,8	182,7	1,0	18 203,6
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	15 491,8	3 093,2	2 572,4	-520,8	-3,4	14 971,0
Maksas pakalpojumi un citi pašu ieņēmumi	493,2	-	-	-	-	493,2
Ārvalstu finanšu palīdzība	2 035,9	2 035,9	2 739,4	703,5	34,6	2 739,4
Izdevumi - kopā	18 020,9	5 129,1	5 311,8	182,7	1,0	18 203,6
Uzturēšanas izdevumi	13 994,9	1 693,0	1 946,2	253,2	1,8	14 248,1
Izdevumi kapitālieguldījumiem	4 026,0	3 436,1	3 365,6	-70,5	-1,8	3 955,5

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): 182,7 tūkst. latu

tai skaitā:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 5 129,1 tūkst. latu (1 693,0 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 3 436,1 tūkst. latu – kapitālie izdevumi)

Vienreizēji pasākumi 801,4 tūkst. latu (10,4 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 791,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

· 706,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi VID Rīgas muitas reģionālās iestādes ēkas Rīgā, Citadeles ielā 1 renovācijas pabeigšanai;

· 85,0 tūkst. latu – izdevumi kapitālajām iegādēm VID informācijas sistēmas infrastruktūras uzlabošanai;

· 10,4 tūkst. latu – kārtējie izdevumi Austrumu robežkontroles punktu uzturēšanai.

Ilgtermiņa saistības 4 208,1 tūkst. latu – 2005. gadā plānotās ilgtermiņa saistības (1 621,8 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 2 586,3 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

Ārvalstu finanšu palīdzība 2 035,9 tūkst. latu (1 587,8 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 448,1 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

· 84,3 tūkst. latu – Phare 2003. gada projekta 2003/004-979-03-01 „Lauksaimniecības produktu tirgus administrācijas sistēmas izveide” izmaksas (kārtējie izdevumi);

· 249,0 tūkst. latu – Phare 2003. gada projekta 2003/004-979-08-01 „Integrētās tarifu vadības sistēmas un risku novērtēšana” izmaksas (kārtējie izdevumi);

· 89,2 tūkst. latu – Phare 2003. gada projekta 2003/004-979-02-04 „Autortiesību un rūpnieciskā īpašuma tiesību aizsardzība” izmaksas (kārtējie izdevumi);

· 93,5 tūkst. latu – Phare 2003. gada projekta LV/2003/IB/FI/02-TL „Pēcmuitošanas pārbaužu uzlabošana” izmaksas;

· 95,6 tūkst. latu – Phare 2003. gada projekta LV/2003/IB/FI-08TL „Muitas analītiskā darba uzlabošana” izmaksas (kārtējie izdevumi);

· 1 424,3 tūkst. latu – Phare 2002. gada projekta 2002/000-590-11-01 „Muitas administratīvās kapacitātes stiprināšana, ieviešot muitas stratēģiju un ES savstarpēji savietojamas datu bāzes” izmaksas (976,2 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 448,1 tūkst. latu – kapitālie izdevumi).

Kopīgais līdzfinansējums 2 172,2 tūkst. latu (34,0 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 2 138,2 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

· 5,1 tūkst. latu – Phare 2003. gada projektam 2003/004-979-03-01 „Lauksaimniecības produktu tirgus administrācijas sistēmas izveide” (kārtējie izdevumi);

· 19,3 tūkst. latu – Phare 2003. gada projektam 2003/004-979-08-01 „Integrētās tarifu vadības sistēmas un risku novērtēšana” (9,6 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 9,7 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 9,8 tūkst. latu – Phare 2003. gada projektam 2003/004-979-02-04 „Autortiesību un rūpnieciskā īpašuma tiesību aizsardzība” (kārtējie izdevumi);

· 9,1 tūkst. latu – Phare 2003. gada projektam LV/2003/IB/FI/02-TL „Pēcmuitošanas pārbaužu uzlabošana” (5,5 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 3,6 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 11,9 tūkst. latu – Phare 2003. gada projektam LV/2003/IB/FI-08TL „Muitas analītiskā darba uzlabošana” (4,0 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 7,9 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 98,9 tūkst. latu – Phare 2002. gada projektam 2002/000-590-11-01 „Muitas administratīvās kapacitātes stiprināšana, ieviešot muitas stratēģiju un ES savstarpēji savietojamas datu bāzes” (kapitālie izdevumi);

· 2 018,1 tūkst. latu – Phare 2001. gada projektam LE01.04.01 „Muitas infrastruktūras attīstība ostās un uz dzelzceļa” (kapitālie izdevumi).

Strukturālas izmaiņas:

60,8 tūkst. latu – finansējuma pārdale Iekšlietu ministrijai nododamo muitas kontroles punktu uzturēšanai saskaņā ar Ministru kabineta 2005. gada 30.jūnija rīkojumu Nr.416 „Par atsevišķu Finanšu ministrijas valdījumā esošu nekustamo īpašumu nodošanu Iekšlietu ministrijas valdījumā” (kārtējie izdevumi).

Citas izmaiņas:

58,8 tūkst. latu – samazināti izdevumi kapitālieguldījumiem pārdalot attiecīgo finansējumu uzturēšanas izdevumiem.

Palielinājums izdevumos (4. aile) 5 311,8 tūkst. latu (1 946,2 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 3 365,6 tūkst. latu – kapitālie izdevumi)

Ilgtermiņa saistības 3 706,6 tūkst. latu 2006. gadā plānotās ilgtermiņa saistības (423,8 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 3 282,8 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

Ārvalstu finanšu palīdzība 2 739,4 tūkst. latu (382,3 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 2 357,1 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā;

· 52,7 tūkst. latu – Phare 2003. gada projekta 2003/004-979-03-01 „Lauksaimniecības produktu tirgus administrācijas sistēmas izveide” izmaksas (kapitālie izdevumi);

· 1 948,7 tūkst. latu – Phare 2003. gada projekta 2003/004-979-08-01 „Integrētās tarifu vadības sistēmas un risku novērtēšana” izmaksas (311,1 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 1 637,6 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 47,3 tūkst. latu – Phare 2002. gada projekta 2002/000-590-11-01 „Muitas administratīvās kapacitātes stiprināšana, ieviešot muitas stratēģiju un ES savstarpēji savietojamas datu bāzes” izmaksas (kārtējie izdevumi);

· 23,9 tūkst. latu – Phare 2003. gada projekta LV/2003/IB/FI-08TL „Muitas analītiskā darba uzlabošana” izmaksas (kārtējie izdevumi);

· 666,8 tūkst. latu – Pārejas perioda palīdzības projekta „Krāpšanas apkarošanas kontroles stiprināšana uz Eiropas savienības ārējās robežas” izmaksas (kapitālie izdevumi).

Kopīgais līdzfinansējums – 967,2 tūkst. latu (41,5 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 925,7 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā;

· 20,7 tūkst. latu – Phare 2003. gada projektam 2003/004-979-03-01 „Lauksaimniecības produktu tirgus administrācijas sistēmas izveide” (kapitālie izdevumi);

· 642,7 tūkst. latu – Phare 2003. gada projektam 2003/004-979-08-01 „Integrētās tarifu vadības sistēmas un risku novērtēšana” (kapitālie izdevumi);

· 41,5 tūkst. latu – Phare 2002. gada projektam 2002/000-590-11-01 „Muitas administratīvās kapacitātes stiprināšana, ieviešot muitas stratēģiju un ES savstarpēji savietojamas datu bāzes” (kārtējie izdevumi);

· 262,3 tūkst. latu – Pārejas perioda palīdzības 2004. gada projektam 2004/016-998 „Krāpšanas apkarošanas kontroles stiprināšana uz Eiropas savienības ārējās robežas” (kapitālie izdevumi).

Strukturālas izmaiņas:

372,1 tūkst. latu – izdevumu pārdale no programmas 33.00.00 „Valsts nodokļu administrēšana” sakarā ar finansējuma funkcionālās piederības precizēšanu (kārtējie izdevumi).

Prioritātes saskaņā ar Ministru kabineta lēmumu 828,3 tūkst. latu (764,1 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 64,2 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

· 342,5 tūkst. latu – Valsts ieņēmumu dienesta informācijas sistēmas infrastruktūras uzlabošanai (kārtējie izdevumi);

· 160,8 tūkst. latu – Valsts ieņēmumu dienesta institucionālās kapacitātes palielināšanai (153,6 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 7,2 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 325,0 tūkst. latu – muitas infrastruktūras pilnveidošanai (268,0 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 57,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi).

Citas izmaiņas 404,8 tūkst. latu (386,2 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 18,6 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

· 340,5 tūkst. latu – pasākuma „Kinoloģiskā dienesta paplašināšana saistībā ar „Schengen Facility” ietvaros plānoto dienesta suņu iegādi” īstenošanai pilnam gadam (321,9 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 18,6 tūkst. latu – kapitālie izdevumi). Likumā „Grozījumi likumā „Par valsts budžetu 2005. gadam”” pasākuma īstenošanai finansējums piešķirts 3 mēnešiem;

· 5,5 tūkst. latu – pabalstu un kompensāciju izmaksai muitas atašejam Briselē pilnam gadam (kārtējie izdevumi, ieskaitot izdevumus atalgojumiem un valsts sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām). Likumā „Grozījumi likumā „Par valsts budžetu 2005. gadam”” pasākuma īstenošanai finansējums piešķirts 3 mēnešiem;

· 58,8 tūkst. latu – palielināti uzturēšanas izdevumiem pārdalot attiecīgo finansējumu no izdevumiem kapitālieguldījumiem.

35.00.00 Finansiāla rakstura noziedzīgu nodarījumu, korupcijas atklāšanas un novēršanas nodrošināšana

Darbības galvenais mērķis:

novērst noziedzību un korupciju valsts ieņēmumu jomā atbilstoši Valsts ieņēmumu dienesta kompetencei, nepieļaujot valsts finanšu sistēmas izmantošanu naudas atmazgāšanai, ierobežojot nereģistrēta darbaspēka izmantošanu un nereģistrētu algu izmaksu veikšanu, apkarojot nodokļu krāpšanu un organizēto noziedzību, aizsargājot sabiedrību un uzņēmējdarbības vidi no ārējiem draudiem, veicinot valsts amatpersonu darbības atklātumu un atbildību sabiedrības priekšā un veicot citus būtiskus pasākumus.

Veicamie uzdevumi:

1) novērst un atklāt noziedzīgus nodarījumus valsts nodokļu, nodevu un citu valsts noteikto obligāto maksājumu jomā;

2) veikt normatīvajos aktos noteikto operatīvo darbību, lai atklātu un novērstu noziedzīgus nodarījumus valsts ieņēmumu jomā, kā arī Valsts ieņēmumu dienesta ierēdņu un darbinieku darbībā;

3) izdarīt izziņu kontrabandas lietās un krimināllietās par noziedzīgiem nodarījumiem, kas konstatēti valsts ieņēmumu jomā, kā arī Valsts ieņēmumu dienesta ierēdņu un darbinieku rīcībā;

4) ja nepieciešams, nodrošināt citu Valsts ieņēmumu dienesta ierēdņu un darbinieku apsardzi sakarā ar viņu veicamajiem pienākumiem, kā arī citu objektu apsardzi;

5) pārbaudīt, vai valsts vai pašvaldības institūcijas vadītājs Ministru kabineta noteiktajā kārtībā un termiņā ir iesniedzis valsts amatpersonu sarakstus un to grozījumus un vai tie ir sastādīti pareizi un pilnīgi;

6) pārbaudīt, vai visas valsts amatpersonas likumā noteiktos termiņos ir iesniegušas valsts amatpersonu deklarācijas un tās ir aizpildītas noteiktajā kārtībā;

7) saukt valsts amatpersonas un valsts vai pašvaldību institūciju vadītājus pie administratīvās atbildības par Latvijas APK 166.²⁷ pantā (valsts amatpersonas deklarācijas neiesniegšana noteiktā kārtībā vai nepatiesu ziņu norādīšana deklarācijā) un 166.³² pantā (valsts amatpersonu sarakstu un to grozījumu neiesniegšana noteiktā kārtībā vai nepilnīgu sarakstu iesniegšana) paredzētajiem pārkāpumiem;

8) nodrošināt valsts amatpersonu deklarāciju reģistrēšanu, glabāšanu, to publicēšanu elektroniski, kā arī likumā noteiktos gadījumos un termiņos – laikrakstā “Latvijas Vēstnesis”.

Sagaidāmais rezultāts:

1) izskatīti 1300 materiāli kriminālprocesa uzsākšanai;

2) ierosinātas 450 krimināllietas noziedzības novēršanā valsts ieņēmumu un korupcijas jomā;

3) kriminālvajāšanai nosūtītas 320 krimināllietas noziedzības novēršanā valsts ieņēmumu un korupcijas jomā;

4) veiktajās pārbaudēs sastādīti 500 administratīvie protokoli noziedzības novēršanā valsts ieņēmumu un korupcijas jomā;

5) Finanšu policijas pārvaldes darba rezultātā auditā aprēķināti nodokļu maksājumi 36 milj. latu noziedzības novēršanā valsts ieņēmumu un korupcijas jomā;

6) saņemta, reģistrēta un datu bāzē ievadīta informācija par 65 000 valsts amatpersonām;

7) saņemti, reģistrēti un datu bāzē ievadīti 3 700 valsts un pašvaldību iestāžu valsts amatpersonu saraksti un to grozījumi;

8) valsts vai pašvaldību institūcijās veiktas 300 pārbaudes par valsts amatpersonu sarakstiem un to grozījumiem;

9) pieņemti 300 lēmumi par personu saukšanu pie administratīvās atbildības korupcijas novēršanas jomā.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	2 217,7	92,6	593,2	500,6	22,6	2 718,3
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	2 163,9	92,6	593,2	500,6	23,1	2 664,5
Maksas pakalpojumi un citi pašu ieņēmumi	53,8	-	-	-	-	53,8
Izdevumi - kopā	2 217,7	92,6	593,2	500,6	22,6	2 718,3
Uzturēšanas izdevumi	2 079,8	-	593,2	593,2	28,5	2 673,0
Izdevumi kapitālieguldījumiem	137,9	92,6	-	-92,6	-67,2	45,3

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): 500,6 tūkst. latu

tai skaitā:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 92,6 tūkst. latu (kapitālie izdevumi)

Vienreizēji pasākumi:

46,0 tūkst. latu – 2005. gadā plānotais finansējums operatīvā autotransporta iegādei (kapitālie izdevumi).

Citas izmaiņas:

46,6 tūkst. latu – samazināti izdevumi kapitālieguldījumiem pārdalot attiecīgo finansējumu uzturēšanas izdevumiem.

Palielinājums izdevumos (4. aile) 593,2 tūkst. latu (kārtējie izdevumi )

Strukturālas izmaiņas:

270,6 tūkst. latu – izdevumu pārdale no programmas 33.00.00 „Valsts nodokļu administrēšana” sakarā ar finansējuma funkcionālās piederības precizēšanu (kārtējie izdevumi).

Prioritātes saskaņā ar Ministru kabineta lēmumu:

176,4 tūkst. latu – Valsts ieņēmumu dienesta Finanšu policijas administratīvās kapacitātes palielināšanai (kārtējie izdevumi, ieskaitot izdevumus atalgojumiem un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas);

Citas izmaiņas 146,2 tūkst. latu (kārtējie izdevumi), tai skaitā:

· 40,6 tūkst. latu – pasākuma saistībā ar Ministru kabineta 2004. gada 4.augusta rīkojumu Nr.547 „Par Korupcijas novēršanas un apkarošanas valsts programmu 2004.-2008. gadam” nodrošināšanai pilnam gadam (kārtējie izdevumi). Likumā „Grozījumi likumā „Par valsts budžetu 2005. gadam”” pasākuma īstenošanai finansējums piešķirts 3 mēnešiem;

· 59,0 tūkst. latu – pasākuma „Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas nodrošināšana” īstenošanai pilnam gadam (kārtējie izdevumi). Likumā „Grozījumi likumā „Par valsts budžetu 2005. gadam”” pasākuma īstenošanai finansējums piešķirts 3 mēnešiem;

· 46,6 tūkst. latu – palielināti uzturēšanas izdevumi pārdalot attiecīgo finansējumu no izdevumiem kapitālieguldījumiem.

37.00.00 Legālai preču apritei nepieciešamās dokumentācijas nodrošināšana

Darbības galvenais mērķis:

samazināt iespējas realizēt kontrabandas ceļā iegūtās preces, sakārtojot un uzlabojot nodokļu administrēšanu, nodrošinot precīzu un pilnīgu preču un citu materiālo vērtību saņemšanas, izsniegšanas, realizācijas un pārvietošanas uzskaiti, dokumentēšanu un kontroli. Nodrošināt savlaicīgu alkoholisko dzērienu un tabakas izstrādājumu akcīzes nodokļa marku pasūtīšanu, saņemšanu, turpmākai izsniegšanai licencētiem importētājiem un akcīzes preču noliktavu turētājiem, kā arī samaksas veikšanu par saņemtajām akcīzes nodokļa markām.

Veicamie uzdevumi:

1) pasūtīt un saņemt stingrās uzskaites pavadzīmes – rēķina veidlapas;

2) pārdot stingrās uzskaites pavadzīmes – rēķina veidlapas uzņēmumiem, uzņēmējsabiedrībām, iestādēm un organizācijām;

3) sagatavot pārskatus par saņemto stingrās uzskaites pavadzīmes – rēķina veidlapu daudzumu;

4) veikt norēķinus par saņemtajām stingrās uzskaites pavadzīmes – rēķina veidlapām;

5) pasūtīt un saņemt alkoholisko dzērienu un tabakas izstrādājumu akcīzes nodokļa markas;

6) nodot alkoholisko dzērienu un tabakas izstrādājumu akcīzes nodokļa markas to turpmākai izsniegšanai licencētiem importētājiem un akcīzes preču noliktavu turētājiem;

7) sastādīt pārskatus par saņemto alkoholisko dzērienu un tabakas izstrādājumu akcīzes nodokļa marku daudzumu;

8) veikt norēķinus par saņemtajām alkoholisko dzērienu un tabakas izstrādājumu akcīzes nodokļa markām.

Sagaidāmais rezultāts:

1) nodrošināta precīza un pilnīga preču un citu materiālo vērtību saņemšanas, izsniegšanas, realizācijas un pārvietošanas operāciju uzskaite, dokumentēšana un kontrole;

2) nodrošināta alkoholisko dzērienu marķēšana un tabakas izstrādājumu marķēšana atbilstoši reālajām tautsaimniecības vajadzībām, tādējādi nodrošinot legālu alkoholisko dzērienu un tabakas izstrādājumu akcīzes preču apriti valstī.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	5 169,1	-	-	-	-	5 169,1
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	1 669,1	-	-	-	-	1 669,1
Maksas pakalpojumi un citi pašu ieņēmumi	3 500,0	-	-	-	-	3 500,0
Izdevumi - kopā	5 240,0	70,9	-	-70,9	-1,4	5 169,1
Uzturēšanas izdevumi	5 190,0	70,9	-	-70,9	-1,4	5 119,1
Izdevumi kapitālieguldījumiem	50,0	-	-	-	-	50,0
Fiskālā bilance	-70,9	×	×	×	×	×
Maksas pakalpojumu un citu pašu ieņēmumu naudas līdzekļu atlikumu izmaiņas palielinājums (-) vai samazinājums (+)	70,9	×	×	×	×	×

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): -70,9 tūkst. latu

tai skaitā:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 70,9 tūkst. latu

Citas izmaiņas:

70,9 tūkst. latu – stingrās uzskaites pavadzīmes – rēķina veidlapas pasūtīšanas nodrošināšanai no ieņēmumu no maksas pakalpojumiem un citiem pašu ieņēmumiem atlikuma uz 2005. gada sākumu.

38.00.00 Eiropas Savienības finansēto programmu ieviešana

Programmu veido piecas Centrālās finanšu un līgumu aģentūras izpildāmas apakšprogrammas:

· 38.01.00. “Eiropas Savienības pirmsstrukturālo, strukturālo un citu finanšu instrumentu koordinācija”;

· 38.02.00. “Eiropas Savienības pirmsstrukturālo, strukturālo un citu finanšu instrumentu finansējums”;

· 38.03.00. “Atmaksa valsts pamatbudžetā par Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) finansējumu”;

· 38.04.00. “Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) finansētie pašvaldību un atklāto konkursu projekti”;

· 38.05.00. “Norvēģijas valdības un Eiropas Ekonomiskās zonas finanšu instrumentu finansējuma atmaksa par projektu īstenošanu”.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	67 636,3	66 232,1	95 403,9	29 171,8	43,1	96 808,1
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	61 174,2	59 770,0	83 938,4	24 168,4	39,5	85 342,6
Ārvalstu finanšu palīdzība	6 462,1	6 462,1	11 465,5	5 003,4	77,4	11 465,5
Izdevumi - kopā	67 636,3	66 232,1	95 403,9	29 171,8	43,1	96 808,1
Uzturēšanas izdevumi	40 546,9	39 289,7	71 829,0	32 539,3	80,3	73 086,2
Izdevumi kapitālieguldījumiem	27 089,4	26 942,4	23 574,9	-3 367,5	-12,4	23 721,9

38.01.00 Eiropas Savienības pirmsstrukturālo, strukturālo un citu finanšu instrumentu koordinācija

Darbības galvenais mērķis:

Eiropas Savienības finansēto programmu un citu finansu instrumentu finansēto projektu ieviešanas funkciju veikšana atbilstoši Latvijas Republikas noslēgtajiem starptautiskajiem līgumiem, likumiem un citiem normatīvajiem aktiem.

Veicamie uzdevumi:

1) normatīvajos aktos noteiktās kompetences ietvaros sagatavot dokumentāciju konkrētu ES finansēto programmu un citu finanšu instrumentu finansēto programmu un projektu realizācijai;

2) pārbaudīt konkursa dokumentāciju, kā arī sniegt konsultācijas un atbalstu konkursu rezultātu izvērtēšanā, pārbaudīt un apstiprināt līgumu dokumentāciju ar uzvarētājiem konkursā;

3) izvērtēt maksājumu pieprasījumu atbilstību standarta noteikumiem un kārtībai un administrēt noslēgtos līgumus;

4) sniegt pārskatus un informāciju par projektu realizācijas gaitu Eiropas Komisijai, Nacionālajai atbildīgajai amatpersonai un citām programmu un projektu ieviešanas procedūrā iesaistītajām institūcijām;

5) veikt dažādas ar EDIS ieviešanas sistēmu saistītās funkcijas;

6) veikt 2.līmeņa starpniekinstitūcijas funkcijas Eiropas Reģionālās attīstības fonda līdzekļu apguvē – apstiprināt projektu pieteikumu formas un projektu pieteikumu vadlīnijas, pēc projektu apstiprināšanas slēgt līgumus ar gala saņēmējiem par projektu realizāciju, sniegt palīdzību gala saņēmējiem iepirkuma procedūru jautājumos, veikt projektu ieviešanas ex-ante kontroles, t.sk. starpkontroles projektu ieviešanas vietās, nodrošināt datu uzkrāšanu par projektu ieviešanas progresu, pārbaudīt palīdzības saņēmēja iesniegtos izdevumu atmaksas pieprasījumu dokumentus, sagatavot maksājumu pieprasījumus līdzekļu atmaksai un izdevumu deklarācijas iesniegšanai Maksājumu iestādei, sniegt pārskatus ERAF iesaistītajām institūcijām par projektu ieviešanas gaitu;

7) veikt ieviešanas iestādes funkcijas Šengenas konvencijas finanšu programmas (Schengen Facility) īstenošanā – slēgt līgumus ar vadošo iestādi un finansējuma saņēmējiem par programmas ietvaros finansējamo projektu īstenošanu, nodrošināt projektu ieviešanas uzraudzību un kontroli saskaņā ar noslēgto līgumu, pārbaudīt iepirkuma procedūras un priekšmeta atbilstību Indikatīvajam pasākumu ieviešanas plānam pirms iepirkuma procedūras uzsākšanas, atbilstoši vadošās iestādes noteiktajiem pamatprincipiem veikt pārbaudes izlases kārtā un projektu īstenošanas deklarēto izdevumu atbilstības pārbaudes darbības vietās, nodrošināt informācijas uzkrāšanu par projektu īstenošanu, apkopot un iesniegt vadošajai iestādei programmas izdevumu deklarācijas;

8) veikt Norvēģijas valdības un Eiropas Ekonomiskās zonas finanšu instrumentu finansējuma administratīvo un finanšu vadību – slēgt sadarbības līgumus ar starpniekinstitūciju un finansējuma saņēmēju, nodrošināt projektu, programmu un grantu shēmu ieviešanas uzraudzību saskaņā ar noslēgtajiem līgumiem, pārbaudīt finansējuma saņēmēja iesniegtos izdevumu atmaksas pieprasījumu dokumentus un pārskatus, sagatavot maksājumu pieprasījumus līdzekļu atmaksai un izdevumu deklarācijas iesniegšanai Maksājumu iestādei.

Sagaidāmais rezultāts:

1) ES Phare 2002. gada Latvijas Nacionālā programmas (~ 27 MEUR apjomā) ieviešana. Noslēgto līgumu (~70) uzraudzība un administrēšana. Minēto līgumu ietvaros jāveic ~180 maksājumi, kas nozīmē iesniegto rēķinu un to pamatojošo dokumentu pārbaudi atbilstoši līgumu nosacījumiem, projektos iesniegto atskaišu izvērtēšanu, regulāru projektu ieviešanas kontroli to ieviešanas vietās;

2) ES Phare 2002. gada Pārrobežu sadarbības programmas (3 MEUR apjomā) ieviešana. Programmas ietvaros noslēgto līgumu (35) ieviešanas uzraudzība un maksājumu veikšana atbilstoši EK prasībām, t.sk. projektos iesniegto atskaišu izvērtēšana, regulāra projektu ieviešanas kontrole to ieviešanas vietās, projektu noslēguma auditu uzraudzība un gala norēķinu veikšana;

3) ES Phare 2003. gada Latvijas Nacionālā programmas (45.6 MEUR apjomā) ieviešana. Programmas ietvaros noslēgto līgumu (~160) ieviešanas uzraudzība un maksājumu veikšana (~350) atbilstoši EK prasībām, t.sk. projektos iesniegto atskaišu izvērtēšana, regulāra projektu ieviešanas kontrole to ieviešanas vietās, projektu noslēguma auditu uzraudzība un gala norēķinu veikšana;

4) ES Phare 2003. gada Pārrobežu sadarbības programmas (3.0 MEUR) ieviešana. Programmas ietvaros noslēgto līgumu (~45) ieviešanas uzraudzība un maksājumu veikšana atbilstoši EK prasībām, t.sk. projektos iesniegto atskaišu izvērtēšana, regulāra projektu ieviešanas kontrole to ieviešanas vietās, projektu noslēguma auditu uzraudzība un gala norēķinu veikšana;

5) ES Phare 2003. gada Kodoldrošības horizontālā programmas (0.528 MEUR apjomā) ieviešana. Programmas ietvaros noslēgto līgumu ieviešanas uzraudzība un maksājumu veikšana atbilstoši EK prasībām, t.sk. projektos iesniegto atskaišu izvērtēšana, regulāra projektu ieviešanas kontrole to ieviešanas vietās, gala norēķinu veikšana;

6) nodrošināta ieviešamo programmu un attiecīgo projektu finanšu uzskaite atsevišķi katram Finanšu memorandam un atsevišķi katram projektam, projektu izpildītāju standarta atskaišu formu izstrāde un aktualizēšana, ikmēneša pārskatu sagatavošana Nacionālajai atbildīgajai amatpersonai, Valsts kasei par projektu ieviešanas gaitu, noslēgtajiem līgumiem un veiktajiem maksājumiem līgumu, projektu un programmu griezumā, ikmēneša datu atjaunošana ES datu bāzē Perseus, sagatavoti ceturkšņu un pusgada programmu ieviešanas progresa ziņojumi, nodrošināta Centrālās finanšu un līgumu aģentūras iekšējās kontroles sistēmas pilnveidošana;

7) nodrošināta Eiropas Reģionālās attīstības fonda (369 MEUR); Pārejas perioda palīdzības programmas (22,6 MEUR), Eiropas Ekonomiskās zonas finanšu instrumentu (19,74 MEUR), Norvēģijas valdības finanšu instrumentu (34,02 MEUR), Šengenas konvencijas finanšu programmas (71,1 MEUR) ieviešanas koordinācija un vadība, nodrošinot projektu ieviešanas caurskatāmību saskaņā ar Eiropas Komisijas EDIS prasībām, tai skaitā izstrādātas iekšējās procedūras programmu ieviešanas jautājumos; organizēti informatīvie pasākumi, semināri, nodrošināta dalība FM u.c. institūciju rīkotajos informatīvajos pasākumos sabiedrības informēšanai par ERAF un citu finanšu instrumentu ieviešanas pasākumiem un projektu pieteicējiem izvirzāmajām prasībām; veiktas finansējuma pieejamības pārbaudes pēc projektu vērtēšanas; nodrošināta regulāra un aktuālas informācija/ datu ievade un uzturēšana ERAF Vadības informācijas sistēmā; regulāri sagatavoti un iesniegti vadošai iestādei pārskati par ERAF un citu finanšu instrumentu ieviešanu.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	1 799,4	395,2	1 334,9	939,7	52,2	2 739,1
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	1 799,4	395,2	1 334,9	939,7	52,2	2 739,1
Izdevumi - kopā	1 799,4	395,2	1 334,9	939,7	52,2	2 739,1
Uzturēšanas izdevumi	1 466,3	209,1	1 306,9	1 097,8	74,9	2 564,1
Izdevumi kapitālieguldījumiem	333,1	186,1	28,0	-158,1	-47,5	175,0

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): 939,7 tūkst. latu

tai skaitā:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 395,2 tūkst. latu (209,1 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 186,1 tūkst. latu – kapitālie izdevumi)

Vienreizēji pasākumi:

40,1 tūkst. latu – izdevumi kapitālieguldījumiem Eiropas Reģionālā attīstības fonda Vadības informācijas sistēmas datu bāzes pamatmoduļa izveidei (kapitālie izdevumi).

Ilgtermiņa saistības:

229,4 tūkst. latu – 2005. gadā plānotie Eiropas Reģionālās attīstības fonda līdzfinansētie projekti vienotā programmdokumenta 5.prioritātes “Tehniskā palīdzība” ietvaros (209,1 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 20,3 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

· 198,5 tūkst. latu – nacionālās programmas 5.1.”Atbalsts programmas vadībai” projekts 5.1.1. „Atbalsts projektu atlasē, vērtēšanā, programmu vadībā un uzraudzībā iesaistītajām institūcijām, arī finanšu kontrolēm un auditam” (185,3 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 13,2 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 23,8 tūkst. latu – nacionālās programmas 5.2. „Citi tehniskās palīdzības pasākumi” projekts 5.2.2.” Informācija un publicitāte” (kārtējie izdevumi);

· 7,1 tūkst. latu – nacionālās programmas 5.2. „Citi tehniskās palīdzības pasākumi” projekts 5.2.4.”Atbalsts datorizētās Vadības informācijas sistēmas izveidei” (kapitālie izdevumi).

Citas izmaiņas:

125,7 tūkst. latu – samazināti izdevumi kapitālieguldījumiem pārdalot attiecīgo finansējumu uzturēšanas izdevumiem.

Palielinājums izdevumos (4.aile) 1 334,9 tūkst. latu (1 306,9 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 28,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi):

Ilgtermiņa saistības:

1 209,2 tūkst. latu – Eiropas Reģionālās attīstības fonda līdzfinansētie projekti vienotā programmdokumenta 5.prioritātes “Tehniskā palīdzība” ietvaros (1 181,2 tūkst. latu –kārtējie izdevumi, 28,0 tūkst..latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

· 1 172,0 tūkst. latu – nacionālās programmas 5.1.”Atbalsts programmas vadībai” projekts 5.1.1. „Atbalsts projektu atlasē, vērtēšanā, programmu vadībā un uzraudzībā iesaistītajām institūcijām, arī finanšu kontrolēm un auditam” (1 154,0 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 18,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 23,7 tūkst. latu – nacionālās programmas 5.2. „Citi tehniskās palīdzības pasākumi” projekts 5.2.2.” Informācija un publicitāte” (kārtējie izdevumi);

· 13,5 tūkst. latu – nacionālās programmas 5.2. „Citi tehniskās palīdzības pasākumi” projekts 5.2.4.”Atbalsts datorizētās Vadības informācijas sistēmas izveidei” (3,5 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 10,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi).

Citas izmaiņas:

125,7 tūkst. latu – palielināti uzturēšanas izdevumi pārdalot attiecīgo finansējumu no izdevumiem kapitālieguldījumiem.

38.02.00 Eiropas Savienības pirmsstrukturālo, strukturālo un citu finanšu instrumentu finansējums

Darbības galvenie mērķi:

1) ES Phare 2003. gada Latvijas Nacionālās programmas projekta „Ekonomiskā un sociālā kohēzija Latvijā” ieviešana ar mērķi atbalstīt Nacionālajā attīstības plānā un reģionālajos attīstības plānos iekļautus projektus, kuri veicina izglītības sistēmas/uzņēmējdarbības attiecības, nodrošina investīcijas ar uzņēmējdarbību/ izglītības nodrošināšanu saistītā infrastruktūrā, kā arī sniedz atbalstu uzņēmējdarbības prasmju attīstībai/ modernizācijai;

2) ES Pārrobežu sadarbības 2002. gada programmas (CBC2002) un ES Pārrobežu sadarbības 2003. gada programmas (CBC2003) projektu „Speciālās aktivitātes Baltijas jūras reģionā/ Mazo projektu fonds” ieviešana ar mērķi atbalstīt projektus, kuri veicina sociāli ekonomisko attīstību vietējā un reģionālā līmenī, vietējo un reģionālo institūciju prasmju un zināšanu līmeņa uzlabošanu.

Veicamie uzdevumi:

1) realizēt ES Phare 2003. gada Latvijas Nacionālā programmas projekta „Ekonomiskā un sociālā kohēzija Latvijā” ietvaros organizētās projektu atlases rezultātā atbalstītos projektus un apgūt finansējumu 14 376 000 eiro apjomā saskaņā ar noslēgto Phare finanšu memorandu;

2) realizēt ES Pārrobežu sadarbības 2002. gada programmas (CBC2002) projekta „Speciālās aktivitātes Baltijas jūras reģionā/ Mazo projektu fonds” ietvaros organizētā projektu pieteikumu konkursa rezultātā atlasītos projektus un apgūt finansējumu 3 000 000 eiro apjomā saskaņā ar noslēgto Phare finanšu memorandu;

3) realizēt ES Pārrobežu sadarbības 2003. gada programmas (CBC2003) projekta „Speciālās aktivitātes Baltijas jūras reģionā/ Mazo projektu fonds” ietvaros organizētā projektu pieteikumu konkursa rezultātā atlasītos projektus realizēšana un apgūt finansējumu 3 000 000 eiro apjomā saskaņā ar noslēgto Phare finanšu memorandu.

Sagaidāmais rezultāts:

1) ES Phare 2003. gada Latvijas Nacionālā programmas projekta „Ekonomiskā un sociālā kohēzija Latvijā” ietvaros nodrošināta atbalstāmo projektu izvēle, koordinēšana un vadība, investīcijas ar uzņēmējdarbību saistītā infrastruktūrā (līgumu vadība, investīciju veikšana), investīcijas cilvēkresursu attīstībā;

2) ES Pārrobežu sadarbības 2002. gada programmas (CBC2002) projekta „Speciālās aktivitātes Baltijas jūras reģionā/ Mazo projektu fonds” ietvaros nodrošināta atbalstāmo projektu koordinēšana un vadība, līgumu vadība un uzraudzība, Tehniskās palīdzības projektu pieteikumu neatkarīga izvērtēšana un audits;

3) ES Pārrobežu sadarbības 2003. gada programmas (CBC2003) projekta „Speciālās aktivitātes Baltijas jūras reģionā/ Mazo projektu fonds” ietvaros nodrošināta atbalstāmo projektu koordinēšana un vadība, līgumu vadība un uzraudzība, Tehniskās palīdzība projektu pieteikumu neatkarīga izvērtēšana un audits.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	7 288,7	7 288,7	12 660,0	5 371,3	73,7	12 660,0
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	1 347,1	1 347,1	1 715,0	367,9	27,3	1 715,0
Ārvalstu finanšu palīdzība	5 941,6	5 941,6	10 945,0	5 003,4	84,2	10 945,0
Izdevumi - kopā	7 288,7	7 288,7	12 660,0	5 371,3	73,7	12 660,0
Uzturēšanas izdevumi	7 288,7	7 288,7	12 660,0	5 371,3	73,7	12 660,0

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): 5 371,3 tūkst. latu

tai skaitā:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 7 288,7 tūkst. latu

Ilgtermiņa saistības 7 288,7 tūkst. latu 2005. gadā plānotās ilgtermiņa saistības, tai skaitā:

Ārvalstu finanšu palīdzība 5 941,6 tūkst. latu, tai skaitā:

· 3 000,0 tūkst. latu – Phare 2003. gada projekta 2003/004-979-06-03 „Ekonomiskā un sociālā kohēzija Latvijā” izmaksas;

· 790,9 tūkst. latu – Phare 2002. gada projekta 2002/000-590-08-02 „Projektu sagatavošanas fonds” izmaksas;

· 300,0 tūkst. latu – Phare 2003. gada Pārrobežu sadarbības programmas (CBC2003) projekta 2003/076-400-005-876 „Speciālās aktivitātes Baltijas jūras reģionā/ Mazo projektu fonds” izmaksas;

· 1 850,7 tūkst. latu – Phare 2002. gada Pārrobežu sadarbības programmas (CBC2002) projekta 2002/000-638 „Speciālās aktivitātes Baltijas jūras reģionā/ Mazo projektu fonds” izmaksas;

Kopīgais līdzfinansējums 1 347,1 tūkst. latu, tai skaitā:

· 1 200,0 tūkst. latu – Phare 2003. gada projektam 2003/004-979-06-03 „Ekonomiskā un sociālā kohēzija Latvijā”;

· 143,1 tūkst. latu – Phare 2002. gada projektam 2002/000-590-08-02 „Projektu sagatavošanas fonds”;

· 4,0 tūkst. latu – Phare 2002. gada Pārrobežu sadarbības programmas (CBC2002) projektam 2002/000-638 „Speciālās aktivitātes Baltijas jūras reģionā/ Mazo projektu fonds”.

Palielinājums izdevumos (4. aile): 12 660,0 tūkst. latu

Ilgtermiņa saistības 12 660,0 tūkst. latu 2006. gadā plānotās ilgtermiņa saistības, tai skaitā:

Ārvalstu finanšu palīdzība – 10 945,0 tūkst. latu, tai skaitā:

· 8 425,0 tūkst. latu – Phare 2003. gada projektam 2003/004-979-06-03 „Ekonomiskā un sociālā kohēzija Latvijā”;

· 2 110,0 tūkst. latu – Phare 2003. gada Pārrobežu sadarbības programmas (CBC2003) projektam 2003/076-400-005-876 „Speciālās aktivitātes Baltijas jūras reģionā/ Mazo projektu fonds”;

· 410,0 tūkst. latu – Phare 2002. gada Pārrobežu sadarbības programmas (CBC2002) projektam 2002/000-638 „Speciālās aktivitātes Baltijas jūras reģionā/ Mazo projektu fonds”;

Kopīgais līdzfinansējums – 1 715,0 tūkst. latu, tai skaitā:

· 1 715,0 tūkst. latu – Phare 2003. gada projektam 2003/004-979-06-03 „Ekonomiskā un sociālā kohēzija Latvijā”.

38.03.00 Atmaksa valsts pamatbudžetā par Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) finansējumu

Darbības galvenais mērķis:

Nodrošināt Eiropas Reģionālās attīstības fonda finansēto pasākumu ievešanu atbilstoši programmas papildinājumam un veikt ERAF finansējuma atmaksu valsts pamatbudžetā.

Veicamie uzdevumi:

1) pārbaudīt Eiropas Reģionālās attīstības fonda finansēto nacionālo programmu un grantu shēmu projektu ietvaros veiktos izdevumus saskaņā ar noslēgtajiem līgumiem starp finansējuma saņēmējiem un 2. līmeņa starpniekinstitūciju;

2) nodrošināt Eiropas Reģionālās attīstības fonda finansējuma līdzekļu atmaksu atbilstoši normatīvajos aktos noteiktajām prasībām;

3) nodrošināt struktūrfonda finansējuma uzskaiti atbilstoši piešķirtajam finansējumam.

Sagaidāmais rezultāts:

Eiropas Reģionālās attīstības fonda finansējuma līdzekļu un valsts budžeta līdzekļu atmaksa projektiem šādās jomās:

1) valsts 1.šķiras autoceļu attīstība;

2) sociālās aprūpes un sociālās rehabilitācijas institūciju infrastruktūras un aprīkojuma uzlabošana;

3) informācijas un komunikācijas tehnoloģiju nodrošināšana sociālo pakalpojumu sistēmas administratīvajās institūcijās;

4) darba tirgus politikas ieviešanas institūciju infrastruktūras un tehnoloģijas nodrošinājuma pilnveidošana;

5) ūdenssaimniecības attīstība apdzīvotās vietās ar cilvēku ekvivalentu līdz 2000;

6) īpaši atbalstāmo reģionu attīstības veicināšana;

7) elektroniskās pārvaldes infrastruktūras bāzes attīstība un pilnveidošana;

8) neatliekamās medicīniskās palīdzības sistēmas infrastruktūras un aprīkojuma uzlabošana;

9) Latvijas vispārizglītojošo skolu informatizācija;

10) Elektroniskās pārvaldes infrastruktūras bāzes attīstība un pilnveidošana.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	52 587,8	52 587,8	45 324,9	-7 262,9	-13,8	45 324,9
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	52 587,8	52 587,8	45 324,9	-7 262,9	-13,8	45 324,9
Izdevumi - kopā	52 587,8	52 587,8	45 324,9	-7 262,9	-13,8	45 324,9
Uzturēšanas izdevumi	25 831,5	25 831,5	21 778,0	-4 053,5	-15,7	21 778,0
Izdevumi kapitālieguldījumiem	26 756,3	26 756,3	23 546,9	-3 209,4	-12,0	23 546,9

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): -7 262,9 tūkst. latu

tai skaitā:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 52 587,8 tūkst. latu

Ilgtermiņa saistības:

52 587,8 tūkst. latu – 2005. gadā plānotās ERAF finansējuma atmaksas valsts pamatbudžetā saskaņā ar 1.līmeņa starpniekinstitūciju iesniegto projektu ieviešanas plānu sadalījumā pa gadiem.

Palielinājums izdevumos (4.aile): 45 324,9 tūkst. latu

Ilgtermiņa saistības:

45 324,9 tūkst. latu – plānotās ERAF finansējuma atmaksas valsts pamatbudžetā saskaņā ar ERAF Programmas papildinājumu par Eiropas Reģionālā attīstības fonda finansēto pasākumu ievešanu un 1.līmeņa starpniekinstitūciju iesniegto projektu ieviešanas plānu sadalījumā pa gadiem, tai skaitā pa ministrijām, kuras realizē projektus Eiropas reģionālās attīstības fonda ietvaros:

· 10 072,1 tūkst. latu – Satiksmes ministrijai;

· 4 225,2 tūkst. latu – Labklājības ministrijai;

· 16 676,9 tūkst. latu – Ekonomikas ministrijai;

· 967,3 tūkst. latu – Vides ministrijai;

· 2 467,6 tūkst. latu – Finanšu ministrijai;

· 1 017,9 tūkst. latu – Reģionālās attīstības un pašvaldību lietu ministrijai;

· 4 971,4 tūkst. latu – Izglītības un zinātnes ministrijai;

· 2 194,4 tūkst. latu – Veselības ministrijai;

· 735,4 tūkst. latu – Īpašu uzdevumu ministra elektroniskās pārvaldes lietās sekretariātam;

· 1 563,7 tūkst. latu – Kultūras ministrijai;

· 66,0 tūkst. latu – Iekšlietu ministrijai;

· 77,4 tūkst. latu – Īpašu uzdevumu ministra sabiedrības integrācijas lietās sekretariātam;

· 289,6 tūkst. latu – Zemkopības ministrijai.

38.04.00 Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) finansētie pašvaldību un atklāto konkursu projekti

Darbības galvenais mērķis:

Nodrošināt Eiropas Reģionālās attīstības fonda finansēto pasākumu ievešanu atbilstoši programmas papildinājumam un veikt ERAF finansējuma atmaksu.

Veicamie uzdevumi:

1) pārbaudīt Eiropas Reģionālās attīstības fonda finansēto pašvaldību un atklāto konkursu projektu ietvaros veiktos izdevumus saskaņā ar noslēgtajiem līgumiem starp finansējuma saņēmējiem un 2.līmeņa starpniekinstitūciju;

2) nodrošināt Eiropas Reģionālās attīstības fonda finansējuma līdzekļu atmaksu atbilstoši normatīvajos aktos noteiktajām prasībām;

3) nodrošināt struktūrfonda finansējuma uzskaiti atbilstoši piešķirtajam finansējumam.

Sagaidāmais rezultāts:

Eiropas Reģionālās attīstības fonda finansējuma līdzekļu un valsts budžeta līdzekļu atmaksa projektiem šādās jomās:

1) siltumapgādes sistēmu uzlabošana;

2) kultūras un vēstures mantojuma efektīva izmantošana tūrisma attīstībā;

3) ūdenssaimniecības attīstība apdzīvotās vietās ar cilvēku ekvivalentu līdz 2000;

4) ekotūrisma infrastruktūras attīstība potenciālajās NATURA 2000 teritorijās;

5) likumdošanas prasībām neatbilstošu sadzīves atkritumu izgāztuvju rekultivācija;

6) publisko interneta pieejas punktu attīstība reģionos;

7) transporta sistēmas efektivitātes uzlabošana apdzīvotās teritorijās.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	5 439,9	5 439,9	35 563,6	30 123,7	553,8	35 563,6
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	5 439,9	5 439,9	35 563,6	30 123,7	553,8	35 563,6
Izdevumi - kopā	5 439,9	5 439,9	35 563,6	30 123,7	553,8	35 563,6
Uzturēšanas izdevumi	5 439,9	5 439,9	35 563,6	30 123,7	553,8	35 563,6

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): 30 123,7 tūkst. latu

tai skaitā:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 5 439,9 tūkst. latu

Ilgtermiņa saistības:

5 439,9 tūkst. latu – plānotās atmaksas Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) finansētajiem pašvaldību un atklāto konkursu projektiem.

Palielinājums izdevumos (4.aile): 35 563,6 tūkst. latu

Ilgtermiņa saistības:

35 563,6 tūkst. latu – plānotās atmaksas Eiropas reģionālās attīstības fonda (ERAF) finansētajiem pašvaldību un atklāto konkursu projektiem saskaņā ar ERAF Programmas papildinājumu par Eiropas reģionālā attīstības fonda finansēto pasākumu ievešanu atbilstoši noslēgtajiem līgumiem.

38.05.00 Norvēģijas valdības un Eiropas Ekonomiskās zonas finanšu instrumentu finansējuma atmaksa par projektu īstenošanu

Darbības galvenais mērķis:

nodrošināt Norvēģijas valdības un Eiropas Ekonomiskās zonas finanšu instrumentu finansēto pasākumu ievešanu atbilstoši noslēgtajam finanšu memorandam un veikt finansējuma atmaksu.

Veicamie uzdevumi:

1) Norvēģijas valdības un Eiropas Ekonomiskās zonas finanšu instrumentu projektu ietvaros veikto izdevumu pārbaude saskaņā ar noslēgtajiem sadarbības līgumiem;

2) nodrošināt Norvēģijas valdības un Eiropas Ekonomiskās zonas finanšu instrumentu finansējuma līdzekļu atmaksu atbilstoši normatīvajos aktos noteiktajām prasībām;

3) nodrošināt finansējuma uzskaiti atbilstoši piešķirtajam finansējumam.

Sagaidāmais rezultāts:

Norvēģijas valdības finanšu instrumentu un Eiropas Ekonomiskās zonas finanšu instrumentu finansējuma un valsts budžeta līdzekļu atmaksa projektiem šādās jomās:

1) cilvēkresursu attīstība un izglītība;

2) pārrobežu sadarbības attīstība;

3) Eiropas kultūras mantojuma saglabāšana;

4) atbalsts akadēmiskiem pētījumiem;

5) palīdzība bērniem ar īpašam vajadzībām.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	520,5	520,5	520,5	-	-	520,5
Ārvalstu finanšu palīdzība	520,5	520,5	520,5	-	-	520,5
Izdevumi - kopā	520,5	520,5	520,5	-	-	520,5
Uzturēšanas izdevumi	520,5	520,5	520,5	-	-	520,5

Izdevumi:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 520,5 tūkst. latu

Ilgtermiņa saistības:

520,5 tūkst. latu – plānotās atmaksas par Norvēģijas valdības finanšu instrumentu līdzfinansētiem projektiem.

Palielinājums izdevumos (4.aile): 520,5 tūkst. latu

Ilgtermiņa saistības:

520,5 tūkst. latu – plānotās atmaksas par Norvēģijas valdības finanšu instrumentu un Eiropas Ekonomiskās zonas finanšu instrumentu līdzfinansētiem projektiem.

39.00.00 Uzraudzība un kontrole

Programmu veido divas apakšprogrammas:

39.01.00. “Dārgmetālu proves uzraudzība” (izpildītājs – Valsts proves uzraudzības inspekcija);

39.02.00. “Izložu un azartspēļu organizēšanas un norises uzraudzība” (izpildītājs – Izložu un azartspēļu uzraudzības inspekcija).

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	764,2	71,8	272,5	200,7	26,3	964,9
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	764,2	71,8	272,5	200,7	26,3	964,9
Izdevumi - kopā	764,2	71,8	272,5	200,7	26,3	964,9
Uzturēšanas izdevumi	644,1	26,8	226,5	199,7	31,0	843,8
Izdevumi kapitālieguldījumiem	120,1	45,0	46,0	1,0	0,8	121,1

39.01.00 Dārgmetālu proves uzraudzība

Darbības galvenais mērķis:

veicināt dārgmetālu, dārgakmeņu un to izstrādājumu tirgus attīstību, nodrošinot patērētāju interešu aizstāvību, godīgu konkurenci un uzņēmējdarbības atbalstu.

Veicamie uzdevumi:

1) nodrošināt saimnieciskās darbības ar dārgmetāliem, dārgakmeņiem un to izstrādājumiem kontroli un uzraudzību;

2) nodrošināt dārgmetālu kontroles un uzraudzības sistēmas atbilstību ES un Dārgmetālu izstrādājumu kontroles un zīmogošanas konvencijas prasībām;

3) informēt sabiedrību un saimnieciskās darbības veicējus par dārgmetālu kontroles un zīmogošanas prasībām un to tiesībām ES;

4) nodrošināt dārgmetālu un to izstrādājumu provēšanu un zīmogošanu saskaņā ar LVS-ISO 17025 standarta prasībām;

5) pilnveidot inspekcijas darbības procesus saskaņā ar LVS-ISO 9000:2000 standarta prasībām;

6) nodrošināt NVO līdzdalību normatīvo aktu izstrādē un sadarbības padomes darbu dārgmetālu, dārgakmeņu un to izstrādājumu jomā;

7) nodrošināt valsts apbalvojumu izgatavošanu un izgatavošanas procesa uzraudzību un kontroli, valsts apbalvojumu glabāšanu un marķēšanu.

Sagaidāmais rezultāts:

1) samazināts pārkāpumu un patērētāju sūdzību skaits dārgmetālu, dārgakmeņu un to izstrādājumu jomā;

2) palielināta saimnieciskās darbības veicēju uzņēmējdarbības aktivitāte un pieaudzis noprovēto dārgmetālu un dārgakmeņu izstrādājumu skaits;

3) palielināta sabiedrības uzticība valsts pārvaldei;

4) nodrošināta valsts apbalvojumu izgatavošana, valsts apbalvojumu glabāšana un marķēšana.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	356,9	71,8	272,5	200,7	56,2	557,6
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	356,9	71,8	272,5	200,7	56,2	557,6
Izdevumi - kopā	356,9	71,8	272,5	200,7	56,2	557,6
Uzturēšanas izdevumi	256,8	26,8	226,5	199,7	77,8	456,5
Izdevumi kapitālieguldījumiem	100,1	45,0	46,0	1,0	1,0	101,1

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): 200,7 tūkst. latu

tai skaitā:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 71,8 tūkst. latu (26,8 tūkst. latu – uzturēšanas izdevumi, 45,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi)

Vienreizēji pasākumi – 67,9 tūkst. latu (22,9 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 45,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi), tai skaitā:

· 28,6 tūkst. latu – līdzekļu pārdales rezultātā veiktie vienreizējie pasākumi Valsts civildienesta likuma normu izpildei un PVN nomaksai par lāzergravēšanas iekārtas iegādi no Lielbritānijas (22,9 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 5,7 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 39,3 tūkst. latu – izdevumi lāzergravēšanas iekārtas iegādei (kapitālie izdevumi).

Ilgtermiņa saistības:

3,9 tūkst. latu – 2005. gadā plānotās iemaksas starptautiskajās organizācijās – maksājums Konvencijai par dārgmetālu izstrādājumu pārbaudi un zīmogošanu.

Palielinājums izdevumos (4. aile): 272,5 tūkst. latu (226,5 tūkst. latu – uzturēšanas izdevumi, 46,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi)

Ilgtermiņa saistības:

3,9 tūkst. latu – iemaksas starptautiskajās organizācijās – maksājums Konvencijai par dārgmetālu izstrādājumu pārbaudi un zīmogošanu.

Strukturālas izmaiņas:

85,0 tūkst. latu – finansējuma pārdale no Valsts prezidenta kancelejas programmas 04.00.00 "Valsts prezidenta darbības nodrošināšana" Valsts proves uzraudzības inspekcijai sakarā ar valsts apbalvojumu pasūtīšanu, izgatavošanu, saņemšanu saistīto funkciju pārņemšanu no Valsts prezidenta kancelejas (kārtējie izdevumi).

Prioritātes saskaņā ar Ministru kabineta lēmumu 183,6 tūkst. latu (137,6 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 46,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi):

· 0,2 tūkst. latu – minimālās mēneša darba algas paaugstināšanai no Ls 80 uz Ls 90 ar 2006. gada 1.janvāri (kārtējie izdevumi, ieskaitot izdevumus atalgojumiem un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas);

· 138,4 tūkst. latu – Valsts apbalvojumu izgatavošanai, glabāšanai un uzskaitei (92,4 tūkst. latu – kārtējie izdevumi, 46,0 tūkst. latu – kapitālie izdevumi);

· 45,0 tūkst. latu – institucionālās kapacitātes nodrošināšanai saistībā ar Dārgmetālu izstrādājumu testēšanas nodrošināšanu (kārtējie izdevumi, ieskaitot izdevumus atalgojumiem un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas).

39.02.00 Izložu un azartspēļu organizēšanas un norises uzraudzība

Darbības galvenais mērķis:

īstenot valsts pārvaldes funkcijas izložu, azartspēļu un preču un pakalpojumu loteriju organizēšanas uzraudzībā, lai nodrošinātu izložu un azartspēļu regulējošo normatīvo aktu prasību ievērošanu un izpildi.

Veicamie uzdevumi:

1) saskaņā ar likumu „Par izlozēm un azartspēlēm” un citiem normatīvajiem aktiem izsniegt, pārreģistrēt, atteikt vai anulēt speciālo atļauju azartspēļu organizēšanai;

2) likumā noteiktajā kārtībā apturēt kapitālsabiedrības, tās struktūrvienības vai azartspēļu iekārtu darbību līdz pārkāpuma novēršanai;

3) izsniegt atļaujas (licences) kazino, spēļu zāļu un azartspēļu automātu uzstādīšanai;

4) reģistrēt azartspēļu iekārtas un izsniegt azartspēļu iekārtu marķējuma zīmes;

5) veikt spēļu norises vietu un azartspēļu iekārtu pārbaudes;

6) uzraudzīt un kontrolēt preču un pakalpojumu loteriju norisi;

7) veikt izložu un azartspēļu tirgus sistemātisku uzskaiti un statistisko analīzi.

Sagaidāmais rezultāts:

nodrošināta preču un pakalpojumu loteriju uzskaite, uzraudzība un ienākumi valsts un pašvaldību budžetos.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	407,3	-	-	-	-	407,3
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	407,3	-	-	-	-	407,3
Izdevumi - kopā	407,3	-	-	-	-	407,3
Uzturēšanas izdevumi	387,3	-	-	-	-	387,3
Izdevumi kapitālieguldījumiem	20,0	-	-	-	-	20,0

41.00.00 Maksājumu nodrošināšana citām valsts iestādēm un personām

Programmu veido septiņas apakšprogrammas:

· 41.01.00. “Iemaksas Eiropas Savienības budžetā” (izpildītājs – Finanšu ministrija);

· 41.02.00. “Līdzekļi neparedzētiem gadījumiem” (izpildītājs – Finanšu ministrija);

· 41.03.00. “Iemaksas starptautiskajās organizācijās” (izpildītājs – Valsts kase);

· 41.04.00. “Akcīzes nodokļa par dīzeļdegvielu atmaksāšana zemniekiem” (izpildītājs – Valsts ieņēmumu dienests);

· 41.05.00. “Kompensācijas reabilitētiem pilsoņiem” (izpildītājs – Valsts kase);

· 41.08.00. “Finansējums Eiropas Savienības fondu un Norvēģijas valdības finanšu instrumenta līdzfinansēto projektu īstenošanai” (izpildītājs – Finanšu ministrija);

· 41.09.00. “Valsts pārvaldes iestāžu nodarīto zaudējumu atlīdzināšana” (izpildītājs – Finanšu ministrija);

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	114 667,1	89 992,3	159 579,7	69 587,4	60,7	184 254,5
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	114 667,1	89 992,3	159 579,7	69 587,4	60,7	184 254,5
Izdevumi - kopā	114 667,1	89 992,3	159 579,7	69 587,4	60,7	184 254,5
Uzturēšanas izdevumi	114 667,1	89 992,3	159 579,7	69 587,4	60,7	184 254,5

41.01.00 Iemaksas Eiropas Kopienas budžetā

Darbības galvenais mērķis:

nodrošināt Latvijas kā Eiropas Savienības dalībvalsts saistību izpildi, piedaloties Eiropas Kopienas pašu resursu sistēmā atbilstoši attiecīgajam Eiropas Komisijas acquis communautaire (kandidātvalstīm pārņemamo Eiropas Komisijas tiesību aktu u.c. cita veida saistību kopums).

Veicamie uzdevumi:

1) sagatavot informāciju un aprēķinus par Latvijas iemaksām Eiropas Savienības budžetā to iekļaušanai likuma projektā par valsts budžetu kārtējam gadam;

2) organizēt savlaicīgu Eiropas Kopienas pašu resursu iemaksu pārskaitīšanu uz Latvijas Bankā atvērto Eiropas Komisijas kontu;

3) sagatavot ziņojumus, pārskatus un cita veida informāciju par Eiropas Kopienas pašu resursiem un savlaicīgi iesniegt to Eiropas Komisijai.

Sagaidāmais rezultāts:

nodrošināta Latvijas saistību izpilde attiecībā uz dalību Eiropas Savienības budžeta ieņēmumu veidošanā.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	78 400,0	78 400,0	104 094,0	25 694,0	32,8	104 094,0
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	78 400,0	78 400,0	104 094,0	25 694,0	32,8	104 094,0
Izdevumi - kopā	78 400,0	78 400,0	104 094,0	25 694,0	32,8	104 094,0
Uzturēšanas izdevumi	78 400,0	78 400,0	104 094,0	25 694,0	32,8	104 094,0

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): 5 694,0 tūkst. latu

tai skaitā:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 78 400,0 tūkst. latu

Ilgtermiņa saistības:

78 400,0 tūkst. latu – 2005. gadā noteikto saistību izpildes nodrošināšanai, piedaloties Eiropas Kopienas pašu resursu sistēmā.

Palielinājums izdevumos (4. aile): 104 094,0 tūkst. latu

Ilgtermiņa saistības:

104 094,0 tūkst. latu – lai nodrošinātu Latvijas iemaksu veikšanu saskaņā ar Eiropas Komisijas ierosināto Eiropas Savienības 2006. gada budžeta priekšlikumu.

2006. gadā plānotas pašu resursu iemaksas:

· nacionālā bruto ienākuma resursa iemaksas – 68 628,0 tūkst. latu;

· Apvienotās Karalistes korekcijas kompensācijas iemaksas – 8 148,0 tūkst. latu;

· pievienotās vērtības nodokļa resursa iemaksas – 12 625,0 tūkst. latu;

· Tradicionālo pašu resursu iemaksas – 14 693,0 tūkst. latu.

41.02.00 Līdzekļi neparedzētiem gadījumiem

Darbības galvenais mērķis:

nodrošināt valsts pamatbudžeta apropriāciju līdzekļiem neparedzētiem gadījumiem saskaņā ar finanšu ministra rīkojumu nacionāli nozīmīgiem pasākumiem, kā arī katastrofu un dabas stihiju radīto zaudējumu kompensēšanai.

Veicamie uzdevumi:

1) nodrošināt valsts pamatbudžeta apropriācijas līdzekļiem neparedzētiem gadījumiem saskaņā ar finanšu ministra rīkojumu;

2) nodrošināt piešķirto līdzekļu pārskaitīšanu noteiktā kārtībā atvērtajos kontos;

3) nodrošināt pārskatu par programmas izpildi sagatavošanu.

Sagaidāmais rezultāts:

kvalitatīva un savlaicīga līdzekļu piešķiršana neparedzētiem, nacionāli nozīmīgiem pasākumiem.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	5 300,9	3 050,9	-	-3 050,9	-57,6	2 250,0
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	5 300,9	3 050,9	-	-3 050,9	-57,6	2 250,0
Izdevumi - kopā	5 300,9	3 050,9	-	-3 050,9	-57,6	2 250,0
Uzturēšanas izdevumi	5 300,9	3 050,9	-	-3 050,9	-57,6	2 250,0

41.03.00 Iemaksas starptautiskajās organizācijās

Darbības galvenais mērķis:

veikt Latvijas Republikas ikgadējos dalības maksājumus starptautiskajās finanšu organizācijās.

Veicamie uzdevumi:

veikt iemaksas atbilstoši maksājumu grafikiem.

Sagaidāmais rezultāts:

savlaicīgi un pilnīgi veikti dalības maksājumi starptautiskajās finanšu organizācijās, nodrošinot Latvijas puses saistību izpildi.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	2 475,0	2 475,0	3 830,0	1 355,0	54,7	3 830,0
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	2 475,0	2 475,0	3 830,0	1 355,0	54,7	3 830,0
Izdevumi - kopā	2 475,0	2 475,0	3 830,0	1 355,0	54,7	3 830,0
Uzturēšanas izdevumi	2 475,0	2 475,0	3 830,0	1 355,0	54,7	3 830,0

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): 1 355,0 tūkst. latu

tai skaitā:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 2 475,0 tūkst. latu

Ilgtermiņa saistības:

2 475,0 tūkst. latu – 2005. gadā plānoto veicamo iemaksu starptautiskajās organizācijās apjoms, tai skaitā:

· 1 050,0 tūkst. latu – iemaksas Ziemeļu Investīciju bankas kapitālā;

· 515,0 tūkst. latu – iemaksas Starptautiskajā Attīstības asociācijā;

· 580,0 tūkst. latu – Pasaules Bankai līgumsaistību izpildei;

· 220,0 tūkst. latu – Eiropas Rekonstrukcijas un attīstības bankai par akcijām;

· 5,0 tūkst. latu – Eiropas Padomes Attīstības bankai;

· 15,0 tūkst. latu – Pasaules Muitas organizācijā;

· 80,0 tūkst. latu – Eiropas Padomes programmā „FISCALIS“;

· 10,0 tūkst. latu – Eiropas Nodokļu administrācijas organizācijā „IOTA“.

Palielinājums izdevumos (4. aile): 3 830,0 tūkst. latu

Ilgtermiņa saistības:

3 830,0 tūkst. latu – 2006. gadā plānoto veicamo iemaksu starptautiskajās organizācijās apjoms, tai skaitā:

· 1 040,0 tūkst. latu – iemaksas Ziemeļu Investīciju bankas kapitālā;

· 2 380,0 tūkst. latu – iemaksas Eiropas Investīciju bankas kapitālā un rezervēs;

· 250,0 tūkst. latu – Pasaules Bankai līgumsaistību izpildei;

· 133,0 tūkst. latu – Eiropas Rekonstrukcijas un attīstības bankai;

· 4,0 tūkst. latu – Eiropas Padomes Attīstības bankai;

· 15,0 tūkst. latu – Pasaules Muitas organizācijā;

· 8,0 tūkst. latu – Eiropas Nodokļu administrācijas organizācijā „IOTA“.

41.04.00 Akcīzes nodokļa par dīzeļdegvielu atmaksāšana zemniekiem

Darbības galvenais mērķis:

akcīzes nodokļa par izlietoto dīzeļdegvielu lauksaimniecībā izmantojamās zemes apstrādei atmaksāšana zemniekiem atbilstoši Ministru kabineta 2004. gada 6.aprīļa noteikumiem Nr.247 “Kārtība, kādā lauksaimniecības produkcijas ražotājiem atmaksājams akcīzes nodoklis par dīzeļdegvielu (gāzeļļu)”.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	11 516,5	6 016,4	6 655,7	639,3	5,6	12 155,8
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	11 516,5	6 016,4	6 655,7	639,3	5,6	12 155,8
Izdevumi - kopā	11 516,5	6 016,4	6 655,7	639,3	5,6	12 155,8
Uzturēšanas izdevumi	11 516,5	6 016,4	6 655,7	639,3	5,6	12 155,8

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): 639,2 tūkst. latu

tai skaitā:

Samazinājums izdevumos (3. aile): 6 016,4 tūkst. latu

Citas izmaiņas:

6 016,4 tūkst. latu – likumā „Grozījumi likumā „Par valsts budžetu 2005. gadam”” papildus piešķirtais finansējums akcīzes nodokļa par izlietoto dīzeļdegvielu atmaksai zemniekiem.

Palielinājums izdevumos (4. aile): 6 655,7 tūkst. latu

Prioritātes saskaņā ar Ministru kabineta lēmumu:

6 655,7 tūkst. latu – 2006. gadā papildus nepieciešamais finansējums akcīzes nodokļa par izlietoto dīzeļdegvielu atmaksai zemniekiem.

Saskaņā ar likuma “Par akcīzes nodokli” 14.pantu no 2005. gada 1.janvāra dīzeļdegvielai (gāzeļļai), tās aizstājējproduktiem un komponentiem ir noteikta akcīzes nodokļa likme par 1000 litriem Ls 164 līdzšinējo Ls 148 vietā. Prognozējamais atmaksu pieprasījums par 2006. gadā iegādāto dīzeļdegvielu 741 205 ha ×100 l × 0,164 = 12 155,7 tūkst. latu.

41.05.00 Kompensācijas reabilitētajiem pilsoņiem

Darbības galvenais mērķis:

nodrošināt kompensāciju izmaksu reabilitētajiem pilsoņiem saskaņā ar Ministru kabineta 1997. gada 30.decembra noteikumiem Nr.443 “Kārtība, kādā atgūstāma manta vai kompensējama tās vērtība personām, kurām tā tika atsavināta sakarā ar uzlikto paaugstināto nodokļu un nodevu nesamaksāšanu vai kuras izvairījās no komunistiskā režīma politiskajām represijām” un 1998. gada 17.septembra likuma “Par kompensāciju izmaksas atjaunošanu administratīvi nepamatoti izsūtītajām personām un šim personām piešķirto īpašuma kompensācijas sertifikātu dzēšanu” 4.pantu, ar kuru ir atjaunotas tiesības iesniegt pieteikumus kompensācijas saņemšanai, kā to paredzēja Ministru Padomes 1992.g. 26.maija lēmums Nr.191 “Par nolikumu par kārtību, kādā atdodama manta vai atlīdzināma tās vērtība personām, kuru administratīvā izsūtīšana no Latvijas PSR vai KPFSR sastāvā iekļautās Latvijas PSR teritorijas daļas atzīta par nepamatotu”.

Veicamais uzdevums:

izmaksātas kompensācijas reabilitētiem pilsoņiem normatīvajos aktos noteiktajā kārtībā.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	800,0	-	-	-	-	800,0
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	800,0	-	-	-	-	800,0
Izdevumi - kopā	800,0	-	-	-	-	800,0
Uzturēšanas izdevumi	800,0	-	-	-	-	800,0

41.08.00 Finansējums Eiropas Savienības fondu un Norvēģijas valdības finanšu instrumenta līdzfinansēto projektu īstenošanai

Darbības galvenais mērķis:

nodrošināt finansējumu ES Struktūrfondu, Kohēzijas fonda, Eiropas lauksaimniecības virzības un garantiju fonda Garantiju daļas, Kopienas iniciatīvu, Norvēģijas valdības finanšu instrumenta līdzfinansēto projektu un pasākumu realizācijai.

Sagaidāmais rezultāts:

nodrošināta ES Struktūrfondu, Kohēzijas fonda, Eiropas lauksaimniecības virzības un garantiju fonda Garantiju daļas un kopienas iniciatīvu, Norvēģijas valdības finanšu instrumenta līdzfinansēto projektu un pasākumu realizācija.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	16 000,0	-	45 000,0	45 000,0	281,3	61 000,0
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	16 000,0	-	45 000,0	45 000,0	281,3	61 000,0
Izdevumi - kopā	16 000,0	-	45 000,0	45 000,0	281,3	61 000,0
Uzturēšanas izdevumi	16 000,0	-	45 000,0	45 000,0	281,3	61 000,0

Izdevumi:

Izmaiņas izdevumos pret 2005. gadu kopā (5. aile): 45 000,0 tūkst. latu

tai skaitā:

Palielinājums izdevumos (4. aile): 45 000,0 tūkst. latu

Citas izmaiņas:

45 000,0 tūkst. latu – starp institūcijām nesadalīti izdevumi ES Struktūrfondu, Kohēzijas fonda, Eiropas lauksaimniecības virzības un garantiju fonda Garantiju daļas ietvaros, Norvēģijas valdības finanšu instrumenta realizējamiem projektiem un pasākumiem, Lauku attīstības plāna maksājumiem un Kopienas iniciatīvām.

41.09.00 Valsts pārvaldes iestāžu nodarīto zaudējumu atlīdzināšana

Darbības galvenais mērķis:

nodrošināt valsts pārvaldes iestāžu nodarīto zaudējumu atlīdzināšanu saskaņā ar Valsts pārvaldes iestāžu nodarīto zaudējumu atlīdzināšanas likumu.

Veicamie uzdevumi:

1) nodrošināt personas mantiskā zaudējuma atlīdzināšanu saskaņā ar noteiktā nodarītā zaudējuma apmēru atbilstoši Valsts pārvaldes iestāžu nodarīto zaudējumu atlīdzināšanas likuma 14. pantā noteiktajam;

2) nodrošināt personas personiskā un morālā kaitējuma atlīdzināšanu saskaņā ar noteikto aizskāruma smagumu atbilstoši Valsts pārvaldes iestāžu nodarīto zaudējumu atlīdzināšanas likuma 14. pantā noteiktajam;

3) apkopot informāciju par zaudējumu atlīdzināšanas gadījumiem un izmaksātās zaudējumu atlīdzības apmēriem un iesniegt Ministru kabinetā.

Sagaidāmais rezultāts:

nodrošināta valsts pārvaldes iestāžu nodarīto zaudējumu atlīdzināšana personām saskaņā ar Valsts pārvaldes iestāžu nodarīto zaudējumu atlīdzināšanas likuma prasībām valsts budžetā šim mērķim piešķirtās apropriācijas ietvaros.

tūkst. latu

Finansiālie rādītāji	2005. gada plāns	Izmaiņas izdevumos				2006. gada projekts
		Samazinājums (-)	Palielinājums (+)	Kopā
				Ls	%
1	2	3	4	5	6	7
Resursi izdevumu segšanai	124,7	-	-	-	-	124,7
Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem	124,7	-	-	-	-	124,7
Izdevumi - kopā	124,7	-	-	-	-	124,7
Uzturēšanas izdevumi	124,7	-	-	-	-	124,7